ӘКК нысаны NSAR-A
NSAR-A SEC формасы дегеніміз не?
ӘКК нысаны NSAR-A жартыжылдықта бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссияға (ӘКК) өтініш берді, олар инвестициялық басқарушы компаниялардың қаржылық жылының алғашқы алты айының(FY)соңында олардың қаржылық есептілігінолардың N- бөлігі ретінде тіркеді. SAR формасын беру туралы талап.Пішін 2018 жылы жойылып, орнына N-CEN формасы енгізілді.
Негізгі өнімдер:
- ӘКК-нің NSAR-A нысаны – бұл қаржы жылының алғашқы алты айының соңында инвестициялық басқарушы компаниялардың қаржылық ақпаратын тіркеген ӘКК-ге жартыжылдық өтініш.
- Нысанда акциялардың сатылуы, портфельдің айналымдылығы және компания акционерлерінің есептеріне енгізілген басқа мәліметтер сияқты қаржылық ақпарат енгізілген.
- 2018 жылы ӘКК нысаны NSAR-A орнына N-CEN формасы ауыстырылды.
NSAR-A ӘКК нысанын түсіну
N-SAR қаржылық осындай акцияларды сату сияқты ақпаратты, сондай-ақ Қоғамның жылдық немесе жарты жылдық акционері баяндамалар енгізілген портфелі айналымы жылдамдығын, жария етуге, оларды талап, тіркелген инвестициялық басқару компанияларға нақты болды.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
NSAR-A ӘКК нысаны және оған қатысты барлық құжаттар 1940 жылғы «Инвестициялық компания туралы» Заңның 30-бөлімінежәне 1934 жылғы «Бағалы қағаздармен айырбастау туралы» Заңның 13 және 15 (d)-бөлімдеріне сәйкес қамтылған, олар әрқайсысы инвестициялық компаниялар мен трасттардан жартылай құжаттарды тапсыруды талап етеді. ӘКК-мен жылдық және жылдық есептер.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Форма қаржылық ақпараттан басқа, инвестициялық менеджмент жөніндегі компанияның басшылығы, кеңесшілері, андеррайтерлері және аффилиирленгендігі туралы кейбір мәліметтерді де ұсынды. Нысан инвесторларды қорғауға арналған, олар өздерінің инвестицияларымен сенімді компанияны таңдай алатындай негізгі ақпаратты беру арқылы құрылған.
Маңызды
N-SAR нысаны және онымен байланысты құжаттар енді инвестициялық компаниялардан талап етілмейді, дегенмен ӘКК N-SAR формаларын қабылдады, және N-SAR формаларына бұрын енгізілген түзетулер 2019 жылдың 1 маусымына дейін.
ӘКК нысаны NSAR-A қарсы SEC формасы N-CEN
Инвестициялық компаниялардың есептілігін жаңарту үшін N-CEN SEC нысаны енгізілді. Ол NSAR-A ӘКК формасында бар көптеген элементтерден тұрса да, ескі нысанда табылған ескірген заттарды неғұрлым өзектілерімен ауыстырды немесе жойды. Өзгерістердің көпшілігі ағымдағы қажеттіліктерді, соның ішінде бағалы қағаздарды несиелендіру және биржалық сауда-саттық қорлары (ETF) туралы ақпаратты қоса алғанда енгізілді.
Тағы бір елеулі өзгеріс қамтылған уақыт кезеңі болды. ӘКК-нің N-CEN нысаны әр алты айда емес, жыл сайын тапсырылуы керек және қор аяқталғаннан кейін 75 күн ішінде ұсынылуы керек.
Барлық тіркелген инвестициялық компаниялар N-CEN жаңа құжатын кеңейтілетін белгілеу тілі (XML) форматында ұсынуы қажет.Сонымен қатар, балама ретінде, қолмен енгізуге болатын желідегі веб-форма SEC электронды құжаттарды жинау, талдау және іздеу (EDGAR) жүйесіндеқол жетімді болды .