Зейнетке дейінгі білікті аннуитет (QPSA)
Зейнеткерлікке шыққаннан кейін аман қалатын білікті аннуитет дегеніміз не?
Зейнеткерлікке шыққанға дейін білікті аннуитет (QPSA) – қайтыс болған қызметкердің тірі қалған жұбайына төленетін қайтыс болу төлемі. Егер қызметкер зейнетке шыққанға дейін қайтыс болса, онда зейнеткердің зейнеткерлікке шыққанға дейінгі білікті аннуитеті, әйелі басқа жағдайда төленуі мүмкін болған зейнетақы төлемдерін жоғалтқаны үшін тірі қалған жұбайына өтемақы ұсыну үшін төленеді. Атауынан көрініп тұрғандай, QPSA тек білікті жоспарлар болған жағдайда төленеді.
Негізгі өнімдер
- Зейнеткерлікке шыққанға дейін білікті аннуитет (QPSA) қайтыс болған қызметкердің тірі қалған жұбайына ақшалай бөлуді қамтамасыз етеді.
- Қызметкер өтемақы алу үшін білікті жоспарға сай болуы керек.
- Қызметкерлердің зейнетақымен қамсыздандыру туралы заңы (ERISA) төлемдерді қалай есептеу керектігін белгілейді.
- Ерлі-зайыптылар емес алушыларға асыраушысынан айырылу жағдайы бойынша жәрдемақы төлеу ережелерін сақтау қажет.
- Егер зейнетақы жоспары QPSA ұсынса, QPSA хабарламасы қажет.
QPSA туралы түсінік
QPSA жеке тұлғаға зейнетақысы тағайындалғанға дейін қайтыс болған жағдайда тірі қалған жұбайына немесе басқа бенефициарына қамтамасыз ету әдісін ұсынады. QPSA артықшылықтары – бұл сенімді қатысушыларға білікті жоспарлардың барлық түрлерімен ұсынылуы керек. Осы жоспарлардың кейбіреулері белгіленген төлемдер жоспарлары мен ақша сатып алу жоспарларын қамтиды.
Қызметкерлерге Зейнетақымен табыс Қауіпсіздік актісі (ERISA бір QPSA үшін төлемдер есептелген болуы тиіс қалай) мандаттар. Қызметкер де, жұбайы да QPSA жеңілдіктерінен бас тарту туралы қол қоюы керек және оны нотариус немесе уәкілетті жоспар өкілі куәландыруы керек.
Кейбір жағдайларда ішкі қатынастардың білікті тәртібі (QDRO) қажет. QDRO – бұл баласына алимент, алимент төлеу немесе жұбайына, баласына немесе қатысушының басқа тәуелділігіне мүліктік құқықтарын төлеу жөніндегі зейнетақы жоспарына қатысты шешім немесе бұйрық.
Айтуынша Ішкі табыстар қызметімен (IRS), бір «QPSA ретінде төленген өлім пайда нысаны болып табылады өмірлік аннуитет (өмір үшін, әдетте, ай сайынғы төлемдер сериясы) аман жұбайына (немесе қатысушының бұрынғы күйеуі, баласы немесе асырауындағы адам, олар QDRO бойынша тірі жұбайы ретінде қарастырылуы керек) », – деп көрсетілген шарттарда.
Маңызды
QPSA тірі қалған жұбайын өмір бойы ай сайынғы төлем түрінде қорғау деңгейін қамтамасыз етеді.
QPSA үшін ерекше мәселелер
QPSA төлемдерін жүзеге асыру үшін қатысушының төлемдері болуы керек және зейнетке шыққанға дейін қайтыс болуы керек. Сондай-ақ, егер QPSA төлемдерін алатын ерлі-зайыптылар болса, олар кем дегенде бір жыл некеде болуы керек.
Білікті жоспарлардың кейбір түрлері тірі қалған жұбайына QPSA ұсынудан босатылуы мүмкін. Бұл белгілі бір жарналық жоспарлармен, егер жоспарларда өмірлік аннуитет опциясы ұсынылмаса немесе жоспарлар жәрдемақыны тірі қалған жұбайына толығымен төлеуді талап етсе, орын алады.
Қатысушыға QPSA туралы хабарлама жіберілуі керек, егер жоспар зейнетке шыққанға дейін өмір сүретін адамға арналған аннуитет ұсынса. Хабарлама қатысушының жасы 32-ден 35-ке дейін болған кезде немесе қызметкер 35 жастан асқан жағдайда жоспар қатысушысы болған сәттен бастап жіберілуі керек.