Білікті және тірі қалған аннуитет (QJSA)
Білікті және тірі қалған аннуитет (QJSA) дегеніміз не?
Білікті және аналық рента (QJSA) рента алушыға және жұбайына, баласына немесе білікті жоспарға тәуелді адамға өмір бойына төлем жасайды. QJSA ережелері ақша сатып алу бойынша зейнетақы жоспарларына, белгіленген төлемдер жоспарларына және мақсатты төлемдерге қолданылады. Олар сондай-ақ пайда бөлу және 401 (k) және 403 (b) жоспарларына қатысты бола алады, бірақ жоспар бойынша сайланған жағдайда ғана.
Негізгі өнімдер
- Білікті және аман қалған аннуитеті ерлі-зайыптыларға, балаларға немесе асырауындағы адамдарға өмір бойына төлемдер ұсынады.
- Әдетте, QJSA кем дегенде 50% тірі қалуға арналған рента талап етеді.
- Егер қатысушының денсаулығы нашар болса, QJSA жақсы инвестиция болмауы мүмкін.
Білікті және тірі қалған аннуитетті түсіну (QJSA)
QJSA білікті жоспарының жоспар құжаты, әдетте, рента төлеу пайызын ұсынады, бірақ жалпы талап – аман қалған аннуитет қатысушыға төленетін рентаның кемінде 50% және 100% -дан аспауы керек. Егер қатысушы үйленбеген болса, аннуитет оның өмір сүру ұзақтығы үшін төленеді.
Ішкі кірістер қызметіне (IRS) сәйкес «белгіленген төлемдер жоспары, ақша сатып алу жоспары немесе мақсатты төлемдер жоспары сияқты білікті жоспар барлық ерлі-зайыптыларға QJSA-ны төлемнің жалғыз нысаны ретінде ұсынуы керек, егер қатысушы мен жұбайы, егер қажет болса, жәрдемақы төлеудің басқа түріне жазбаша келісім беру. » QJSA ережелері туралы көбірек білу үшін IRS ақпарат парағын ұсынады. QJSA-ны реттейтін ережелерді Федералдық тізілімдегі 26 тақырып, І тарау, А тармақшасы, 1.401 (а) -20 бөлімінен табуға болады.
Білікті және тірі қалған аннуитеті: ерекшеліктері мен ерекшеліктері
Некеге қатысушылар үшін білікті бірлескен және тірі қалған аннуитеттің келесі ерекшеліктері бар.
- Зейнетақы төлемдері зейнетке шыққаннан кейін белгілі бір уақыт аралығында төленеді (ең алдымен ай сайын).
- Қайтыс болғаннан кейін, жоспар тірі қалған жұбайына ай сайынғы төлемнің кем дегенде 50% мөлшерінде төлейді.
Көптеген аннуитеттер сияқты, QJSA да негізгі қатысушы мен жұбайына ай сайынғы төлемдер арқылы өмір бойына жәрдемақы ұсынады. Осылайша, олар кез-келген қаржылық жоспарлау мен зейнеткерлікке шығу мен шығыстар сценарийлерінде ескерілуі керек. Мұндай өнім қор нарығының нашар жұмысына байланысты төлемдердің төмендеуіне ұшырамайды. QJSA дистрибутивтері бір рет басталғаннан кейін өзгермейді.
Сондай-ақ, кәдімгі ай сайынғы төлемге қосымша таратуға жол берілмейді. Егер қатысушының денсаулығы нашар болса, QJSA (аннуитет сияқты) мұндай инвестициялық құралдарды қаржыландыруға қажетті активтерге жақсы инвестиция бола алмайды. Сондай-ақ төлемдер өмір сүру құнының өсуіне түзетілмесе, уақыт өте келе сатып алу қабілетін жоғалтуы мүмкін.
Білікті және тірі қалған аннуитеттің білікті мысалы
Жеке тұлғаның жұмыс берушісі қаржыландырған 401 (к) жоспары 65 жасында ай сайын 1500 доллар зейнетақы табысы беретін QJSA ұсынады. Сондай-ақ ол қайтыс болған кезде жұбайына 1000 доллар ай сайынғы зейнетақы төлемін ұсынады. Бұл төлем тірі қалған жұбайы қайтыс болғанға дейін төленеді. Жеке тұлға жәрдемақыларды бір жолғы бөлуді ала алады, бірақ мемлекеттік нотариус немесе жоспар өкілі куәландырған жұбайының жазбаша келісімімен ғана.
Бір ерекшелік – жоспар қатысушыға олардың (және олардың жұбайының) рұқсатынсыз бір реттік төлемді төлей алады, егер бұл сома 5000 доллар немесе одан аз болса. Егер қатысушы ажырасқан болса, олардан бұрынғы жұбайынан қазіргі жұбайы ретінде білікті ішкі қатынастар бұйрығы ретінде немесе ажырасу шарттарына сәйкес қарау талап етілуі мүмкін. Егер ажырасқан қатысушы өзінің асыраушысынан айырылу жағдайы бойынша жәрдемақы алушыны ауыстырғысы келсе, жоспар әкімшісіне жүгінуі керек.