Қалқымалы опция
Қалқымалы нұсқа дегеніміз не?
Қалқымалы опция – бұл рента алушының немесе зейнетақы жоспары мүшесінің жұбайы жоспардың мүшесінен бұрын басталатын жағдайда, ерлі-зайыптылармен шектелетін бірлескен және асыраушысынан алынатын рента немесе зейнетақы нұсқасы. Содан кейін қалқымалы опция жұбайы қайтыс болғаннан кейін жоспар мүшесінің зейнетақысын арттырады.
Зейнетақы мөлшерінің ұлғаюы, зейнетақы жоспары жоспар мүшесі қайтыс болғаннан кейін жұбайына зейнетақы тағайындаудың қажеті болмауымен мүмкін болады.
Негізгі өнімдер
- Қалқымалы опция – бұл бірлескен немесе асыраушысынан айрылу бойынша зейнетақы жоспарындағы немесе рентадағы, егер зейнеткер мүше немесе рента алушы жұбайынан бұрын қайтыс болса, жұбайының зейнеткердің төлемдерін көбейтетін тармақ.
- Қалқымалы опциялар қосымша құнмен бірге келеді, әдетте олар тірі болған кезде төленбеген зейнетақы төлемдерінде.
- Қалқымалы қаражат қол жетімді болады, өйткені мүше немесе рента алушы ерлі-зайыптыларға бірлескен жәрдемақы төлеуді қажет етпейді.
Қалқымалы опциялар қалай жұмыс істейді
Бұл қалқымалы опция зейнетақы табысына тәуелді некеде тұрған зейнеткерлер үшін тартымды, бірақ бұл опцияның өзіндік құны бар. Барлығы тең, қалқымалы опцияны таңдаған жоспар мүшесі қалқымалы опцияны таңдамаған мүшеге қарағанда аз зейнетақы алады. Жоспар мүшесінің жұбайы, егер жоспар мүшесі бірінші болып қайтыс болса, зейнетақының төмен мөлшерін алатын болғандықтан, жоспар мүшесі мен жұбайының денсаулығының салыстырмалы жағдайына тиісті назар аудару қажет, оған қосымша шығындар мен пайданы талдау қалқымалы опцияның өзі қажет болуы мүмкін.
Мысалы, 2018 жылы (ең соңғы ақпарат 2020 жылғы 1 желтоқсанда), NYC қызметкерлерінің зейнетке шығу жүйесінде (NYCERS) қызметкерлер қалқымалы опцияны таңдай алады. Зейнеткердің жәрдемақысы жұбайы немесе алушысы мерзімінен бұрын қайтыс болған жағдайда 20 000 АҚШ доллары мөлшеріндегі ең жоғары зейнетақы төлеміне дейін «пайда болады». Содан кейін барлық төлемдер зейнеткер қайтыс болғаннан кейін тоқтатылады. Егер NYCERS зейнеткері осы әдісті таңдаса, опцион орындалғаннан кейін олар оны немесе оның пайда алушысын өзгерте алмайды.
Қалқымалы опция және зейнетақы жоспарларына шолу
Зейнетақы жоспарлары – бұл көптеген қаржылық мүмкіндіктер, оның ішінде қалқымалы опцияларды қоса алғанда, көптеген мүмкіндіктер бар.Сәл шегініс жасасаңыз, барлық зейнетақы жоспарлары жұмыс берушілерден өз қызметкерлерінің болашақтағы пайдасы үшін бөлінген қаражат қорына үлес қосуды талап етеді.Зейнетақы жоспарлары корпорацияларға, Чикаго полициясы мен өрт сөндіру департаментінің зейнетақы жоспары немесе Калифорния штатының мұғалімдерінің зейнеткерлік жүйесі сияқты мемлекеттік қызмет ұйымдарына және Норвегияның ұлттық әл-ауқат қоры сияқты үкіметтерге арналған.(2018 жылы бұл қор басқарудағы активтерінде 131 миллиард долларға дейін өсті, дегенмен 2020 жылы 21 миллиард доллар жоғалтты.)
Зейнетақы қоры қызметкердің атынан инвестицияланады, ал осы инвестициялардан түскен табыс зейнеткерлікке шыққаннан кейін қызметкерлерге табыс әкеледі.
Маңызды
Кейбір зейнетақы жоспарларында жұмыс берушінің қажетті жарналарынан басқа ерікті инвестициялық компоненті бар.
Кейбір жұмыс берушілер сондай-ақ жұмысшының жылдық жарналарының белгілі бір пайыздық мөлшерлемесіне немесе доллар мөлшеріне сәйкес келуін таңдай алады. Белгіленген төлемдері бар зейнетақы зейнетақы жоспары қызметкерлерге сыйақы осындай жұмыспен қамту және еңбекақы тарихы ұзындығы бірнеше факторларға, деп санайды формула арқылы есептелетін, онда ортақ құрылымы болып табылады.