Ақша ағындарының жоспарлары

Ақша ағындарының жоспарлары қандай?

Сақтандырудағы ақша қаражаттарының қозғалысының жоспарлары – бұл сақтандыру төлемдерін қаржыландыру үшін сақтанушыларға ақшалай қаражаттар ағындарын пайдалануға мүмкіндік беретін жоспарлар. Ақша қаражаттарының қозғалысының жоспарлары сақтандыру компаниясының сақтандыру сыйлықақыларын төлеуді үйлестіру жоспарымен бірге компанияның ақша ағындарын, кірістер ағындары мен шығыстарын бағалауға да сілтеме жасай алады. Сонымен қатар, ақша қаражаттарының қозғалысы жоспарлары белгілі бір кезең ішіндегі ақша қаражаттарының түсуін де, шығуын да бақылау үшін компанияның жинақтаған құжаттарына қатысты болуы мүмкін. 

Негізгі өнімдер

  • Ақша қаражаттарының қозғалысының жоспарын сақтандыру немесе жалпы контексте қарастыруға болады.
  • Сақтандыру жағдайында ақша қаражаттарының қозғалысының жоспары ұйымға өз сыйлықақысын кіріс ағындары негізінде аз ғана уақыт аралығында төлеуге мүмкіндік береді. 
  • Сақтандыру қолма-қол ақша ағынының жоспары сақтанушының төлем жасау қабілетінің жоғарылауы негізінде полис ұстаушыға да, сақтандыру компаниясына да тиімді. 
  • Жалпы мағынада ақша ағынының жоспары компанияға шығыс және шығыс ақшаларын жоспарлап, шығындарды қанағаттандыруға мүмкіндік береді. 
  • Ақша қаражаттарының қозғалысына операциялық қызмет, инвестициялық қызмет және қаржыландыру қызметі жатады. 

Ақша ағымы жоспарлары қалай жұмыс істейді

Ақша қаражаттарының қозғалысының жоспарлары сақтанушыларға да, сақтандыру компанияларына да қолма-қол ақшаны тиімді пайдалануға көмектесу арқылы қаржыландыруды қамтамасыз ете алады. Сақтанушылар қолма-қол ақша резервтері бойынша көбірек пайыздар ала алады, ал ақша ағынын тіпті саясаттың өзі тудыруы мүмкін, өйткені әдетте инвестициялық компоненттері бар өмірді сақтандыру полистерінде болады. Сақтандырушыларға төлемдер бөліп-бөліп төленуі мүмкін, бірақ оларды жинау коэффициенті жоғарылауы мүмкін, себебі ұсақ, тұрақты төлемдер қол жетімді.

Сақтандыру аясынан тыс ақша ағынының жоспары дегеніміз – компанияның ақша қаражаттарының шығыны мен кірісін жоспарлауы және басқаруы, бұл кәсіпорында пайда болған шығындарды төлеуге қабілеттілігін қамтамасыз ету. Ақша ағындарын дұрыс басқару кез-келген бизнестің үздіксіз жүруін қамтамасыз етудің кілті болып табылады. Жоспарланған кіріс ақшамен шығындар төлемін сәйкестендіру арқылы олар төлем қаражатын мүмкіндігінше кешіктіру арқылы айналым қаражатын тиімді пайдалана алады. Ақша қаражаттарының қозғалысының жоспарлары бизнеске ақша резервтері бойынша пайыздар табуға және күтпеген шығындар үшін өтімділік жастықшасын сақтауға көмектеседі. Сондай-ақ, олар операциялық ақша ағыны күрделі шығындарды жасау үшін жеткілікті ме, жоқ әлде көбірек капиталды тарту қажет болатындығын көрсете алады.

Ерекше мәселелер

Ақша қаражаттарының қозғалысы жоспарына енетін ақша қаражаттары қозғалысының түрлері келесідей: операциялық қызмет, инвестициялық қызмет және қаржыландыру қызметі. Операциялық қызметке тауарларды сату немесе тауарларды сатып алу кезінде қолма-қол ақша кіруі мүмкін. Инвестициялық қызметке ұзақ мерзімді инвестициялар, мүлік пен жабдық және басқа ұйымдарға берілген негізгі қарыздар жатады. Қаржылық қызмет ұзақ мерзімді қарыздардың негізгі сомасы, акцияларды сату-сатып алу және дивидендтер төлеу сияқты ағымдағы емес міндеттемелерге және меншікті капиталға байланысты ақшалай қызмет болып саналады. 

Маңызды

Ақшалай қаражат ағындарының жоспары – бұл басқа да перспективалы компаниялардың ерте жойылуының артында тұрған ақша ағындары мәселелерін болдырмаудың ең жақсы әдісі. 

Ақша қаражаттарының қозғалысы жоспарының мысалы

Z компаниясы веб-телефон қосымшаларын өндіру тәжірибесінде бар стартап-компания деп есептейік. Z компаниясы айына 40 өтінімді әрқайсысы 5000 доллардан сатады деп күтеді және белгілі бір айларда жалпы құны $ 50,000, ал қалған айларда $ 100,000 құрайды. Z компаниясы сонымен бірге желтоқсан айында 75000 доллар жабдық сатып алу керек деп болжайды.

Z компаниясы ақша қаражаттарының қозғалысы жоспарын құру процесін оның пайда болған кездегі осы іскерлік байланысты шығындардың қаржылық сұраныстарын қанағаттандыруға қабілеттілігін қамтамасыз ету үшін бастайтын еді. Ақшалай қаражат ағынының жоспарынсыз Z компаниясы осы қаржылық талаптарды қанағаттандыра алмау қаупін тудырады және капиталды тез арада тартуға мәжбүр болуы мүмкін – бұл көбінесе қымбат процесс, қызметкерлерді жұмыстан шығарады немесе тіпті компанияның жұмысын тоқтатады.