Тіркелгі тарихы
Есептік жазба тарихы дегеніміз не?
Тіркелгі тарихы дегеніміз – бұл есептік жазбада, әдетте, пайда болғаннан бергі барлық әрекеттерді тіркеу. Банктік шотта шоттар тарихы шот иесі бастаған барлық операцияларды қамтиды, оған барлық несиелер мен дебеттер, сондай-ақ шотқа кіретін қалдықтар бойынша пайыздар сияқты пассивті жазбалар кіреді. Есепшоттың тарихын шоттың қай жерде жүргізілуіне байланысты « кітап » деп те атайды.
Негізгі өнімдер
- Тіркелгі тарихы – бұл тіркелгіде болатын барлық әрекеттерді жазу.
- Банктік шоттың шоты тарихында шот иесінің шоттағы барлық кредиттері, дебеттері және пайыздары көрсетіледі.
- Банктік үзінділер, әдетте, банктік шот үшін шоттар тарихын ұсынады және жеке тұлғаларға қолма-қол ақша қозғалысын салыстыруға және олардың шоттарын теңгеруге көмектеседі.
- Есепшоттардың тарихы несиелік карталар шығаратын компанияларға алаяқтықты немесе жеке тұлғаны ұрлауды анықтауға көмектеседі.
- Федералдық және жергілікті органдар, мысалы IRS, заңды рұқсат алған кезде кез келген қаржылық қылмыстарды іздеу үшін шоттар тарихына кіре алады.
- Кәсіпорындар көбінесе өнім туралы ұсыныстар жасау немесе өнімдердің ретін өзгерту үшін еске салғыштар жіберу үшін тұтынушылар тіркелгісінің тарихын пайдаланады.
Тіркелгі тарихын түсіну
Есепшоттың тарихы шоттағы және оның ішіндегі қолма-қол ақшаның толық қозғалысын көрсететіндіктен, бұл көптеген тәсілдермен маңызды құрал болып табылады. Бұл, ең алдымен, ақшаның қайда жұмсалып жатқанын және ақшаның қайдан келетіндігін бақылауға көмектеседі. Жеке тұлғаның шот тарихын талдау оларға кірістер мен шығыстарды салыстырып, өз шоттарын теңгерімдеуге мүмкіндік береді.
Есептік жазбалардың тарихы сонымен қатар несиелік карталар шығаратын компаниялар үшін өте маңызды құрал бола алады, өйткені олар алаяқтықты немесе жеке тұлғаны ұрлауды анықтауға көмектеседі, әсіресе операциялар олардың көлемі немесе сатып алу орны бойынша әдеттен тыс болған кезде.
Ішкі Кірістер қызметі олар мұндай салық төлеуден жалтару немесе кез келген заңсыз қызметін, тергеу, мұны заңды рұқсатыңыз бар болса (IRS), сондай-ақ жеке тұлға шоты тарихына үңілетін аласыз ақшаны жылыстатумен. Көптеген қаржылық қылмыстарды есептің тарихын мұқият талдау арқылы шешуге болады.
Есепшоттың тарихы шоттың көшірмесінде жазылады, бұл сақтау үшін маңызды құжат болып табылады және банктің көптеген клиенттік порталы арқылы онлайн режимінде қол жеткізуге болады. Тексеру, жинақтау және брокерлік шоттардың көпшілігі шот иелеріне ай сайынғы үзінді жібереді, оған сол айдағы шоттар тарихы кіреді.
Тіркелгі тарихын пайдалану
Қаржылық алдау немесе қателік
Күмәнді операциялар туралы сұрақтарға жауап беру үшін жеке тұлғаның немесе ұйымның транзакциялары туралы жазба қажет болған кезде шот тарихы туралы айтуға болады. Бұл, әсіресе, алаяқтық жағдайларынан басқа, басқа күдікті әрекеттерге күдік туындаған жағдайда пайдалы болуы мүмкін. Есептік жазба тарихындағы жүйесіз операциялар алаяқтықты көрсетсе де, олар жай ғана қате болуы мүмкін.
Мысалы, егер жеке тұлға банктегі шотына заңсыз жолмен алынған қаражатты қабылдаған немесе аударған болса, онда операция тіркеледі. Сол сияқты, егер ұйымның активтері мен қаражаттары олардың күткен деңгейлеріне сәйкес келмесе, шоттар тарихы қаржылық жол картасын ұсына алады. Бұл шотқа кім кіргенін және транзакцияны кім құрғанын және егер бұл шын мәнінде алаяқтық немесе қателік болса, анықтай алады. Туралы жағдайларда ұрлау корпоративтік қаражаттың, есептік тарихы мәселені және ол үшін жауапты адамдардың анықтау үшін құрал болуы мүмкін.
Сатып алу әдеттері
Шоттың тарихын қарау берілген кезеңдегі кірістер мен шығыстардың заңдылықтарын белгілей алады. Бұл ақпаратты бюджетке немесе басқа қаржылық операциялық жоспарларға, сондай-ақ осы құрылымдарда көрсетілген болжамдарды қолдайтын есептік жазба тарихымен жасауға болады, демек, жолды үнемдеуге әкелуі мүмкін.
Сондай-ақ шоттың тарихын сатып алудың қайталанатын әдеттерін анықтау үшін пайдалануға болады, мысалы, несие немесе дебеттік карта супермаркетте азық-түлік ақысын төлеу үшін қаншалықты жиі ұсынылады. Мұндай бағалауды жеке тұлғаның қоймаға бару үшін дүкенге бару қажеттілігі туындаған кезде болжауға болады.
Іскери пайдалану
Есептік жазбалардың барлық тарихы қаржы институттарымен байланысты емес, бірақ тараптар арасындағы операцияларды білдіреді. Мысалы, бөлшек саудагерлер, әсіресе электронды коммерциялық бизнес, өз клиенттерінің сауда-саттық қызметтерінің тарихын сақтай алады. Бұл ақпарат арқылы сатушы клиентті қызықтырады деп есептейтін салыстырмалы заттарды ұсына алады немесе тұтынушыға тауардың ретін азайтуды ескертеді, себебі ол азаяды.