Жымқыру
Жымқыру дегеніміз не?
Талан-таражға салуы нысаны жатады ақ жағалы қылмыс тұлға немесе заңды тұлға misappropriates онда активтерді оларға жүктелген. Алаяқтықтың бұл түрінде жымқырушы активтерге заңды түрде қол жеткізеді және оларды иеленуге құқылы, бірақ активтер мақсатсыз мақсаттарда пайдаланылады.
Жымқыру – бұл адамға жүктелген сенімгерлік міндеттерді бұзу.
Негізгі өнімдер
- Жымқыру адам қаражатты мақсатты мақсатқа сай емес мақсатта пайдаланған кезде орын алады.
- Жымқырушылар пайда болмаған іс-шаралар үшін вексельдер мен түбіртектер жасап, содан кейін төленген ақшаны жеке шығындарына жұмсауы мүмкін.
- Понци схемалары – ақша жымқырудың мысалы.
Ақшаны ысырап ету туралы түсінік
Жымқыру табиғаты ұсақ та, үлкен де болуы мүмкін. Қаржыны талан-таражға бірнеше іріктеу дүкен қызметкері болып кәмелетке толмаған ретінде болуы мүмкін баксов бір кассадағы. Алайда, ірі компаниялардың басшылары қаражатты жеке есепшоттарына аударып, миллиондаған долларды жалған шығынға ұшыратқанда да үлкен мөлшерде ұрлау орын алады. Қылмыстың ауқымына қарай, мемлекет қаржысын жымқыру үшін үлкен көлемде айыппұл төлеуге және бас бостандығынан айыруға жазалануы мүмкін.
Жымқыру қалай жұмыс істейді
Ұйым қаражатына қол жеткізуге сеніп тапсырылған адамдар бұл активтерді мақсатты пайдалану үшін сақтауы керек. Бұл ақшаға қасақана қол жеткізу және оны жеке пайдалануға ауыстыру заңсыз болып табылады. Мұндай іс-шараларға қаражатты төлемдер немесе аударымдар алуға рұқсаты бар болып көрінетін шоттарға бағыттау кіруі мүмкін.
Алайда, бұл жеке тұлғаға немесе олармен жұмыс істейтін үшінші тарапқа қаржыландыруды алуға мүмкіндік беретін шот. Мысалы, жымқырушы ешқашан болмаған кәсіпкерлік қызмет үшін шоттар мен түбіртектер немесе ақша аударымдарын заңды операция ретінде жасыру үшін ешқашан көрсетілмеген қызметтер жасай алады.
Жымқырушы шот-фактуралар шығаратын және төлем алатын консультант немесе мердігер тізіміне енген серіктеспен ынтымақтастықта болуы мүмкін, бірақ олар ешқашан олар алған міндеттерін нақты орындамайды.
Маңызды
Понци схемалары және басқа біреудің мүлкін басқа біреудің мүлкіне аударатын алаяқтық сияқты жымқырудың әртүрлі түрлері бар.
Жымқыру түрлері
Жымқырудың кейбір түрлері басқа алаяқтық түрлерімен біріктірілуі мүмкін, мысалы Понци схемалары. Мұндай жағдайларда жымқырушылар инвесторларды олардың атынан инвестициялау үшін активтерін сеніп тапсыруға алдап соғады, бірақ ақшаны жеке бас пайдасы мен баюына жұмсайды. Алаяқтықты сақтау көбінесе алдыңғы инвесторларды тыныштандыру үшін көп ақша әкелу үшін жаңа инвесторларды іздеуді қамтиды.
Жымқырушы басқа активтерді ақшадан бөлек аударуы да мүмкін. Жымқырушы жылжымайтын мүлікті, компания көліктерін, смартфондарды және жеке пайдалануға арналған ұйымға тиесілі ноутбуктар сияқты басқа жабдықтарды талап ете алады.
Егер қызметкерлер жергілікті, мемлекеттік немесе ұлттық қаржыландыруды өздері үшін тартып алса, мемлекеттік секторда да жымқыру орын алуы мүмкін. Мұндай жағдайлар келісімшарттарды орындау немесе жобаларды қолдау үшін қаржыландыру бөлінген кезде орын алуы мүмкін, ал қызметкерлердің бір бөлігі жұмсаған ақшаның бір бөлігін алып тастайды.