Ақ жағалы қылмыс
Ақ жағалы қылмыс дегеніміз не?
Ақ жағалы қылмыс – бұл қаржылық пайда табу үшін жасалған зорлық-зомбылық емес қылмыс.Осы қылмыстарды тергеу жүргізетін негізгі агенттік – ФБР-дің айтуынша, «бұл қылмыстар алдау, жасыру немесе сенімнің бұзылуымен сипатталады».Бұл қылмыстардың уәжі «ақша алу, мүлікті немесе қызметтерді алу немесе жоғалтпау немесе жеке немесе іскери артықшылықты қамтамасыз ету» болып табылады.
Ақ жағалы қылмыстарға мысал ретінде бағалы қағаздармен алаяқтық, ақша жымқыру, корпоративті алаяқтық және ақшаны жылыстату жатады. ФБР-ден басқа, ақ жағалы қылмыстарды тергеуге субъектілер қатарына Бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссия (ӘКК), Бағалы қағаздар дилерлерінің ұлттық қауымдастығы (NASD) және мемлекеттік органдар кіреді.
Негізгі өнімдер
- Ақ жағалы қылмыс – оны жасаушыларды қаржылық жағынан байытатын зорлық-зомбылықсыз құқық бұзушылық.
- Бұл қылмыстарға реттеушілерді және басқаларды алдау мақсатында корпорация қаржысын бұрмалаушылық жатады.
- Басқа көптеген құқық бұзушылықтар жалған инвестициялық мүмкіндіктерді қамтиды, онда әлеуетті кірістер ұлғайтылып, тәуекелдер минималды немесе мүлдем болмайды.
Ақ жағалы қылмыс туралы түсінік
1949 жылы әлеуметтанушы Эдвин Сазерленд бұл терминді алғаш рет «білімді және жоғары әлеуметтік мәртебесі бар адам өзінің кәсіп барысында жасаған қылмысы» деп анықтағаннан бастап, ақ халатты абзал жандармен байланыстырады. Ақ халаттылар тарихи тұрғыдан кеңсе жұмысымен және басшылықпен анықталған және «қолдарын былғап кетпейтін» «көйлек пен галстук» жиынтығы болған. Қызметкердің Бұл класс айырмашылығы тұр көк жағалы дәстүрлі көк көйлек киген және өсімдіктер, диірмен және зауыттарда жұмыс істеген жұмысшылар,.
Содан бері онжылдықта жаңа технология мен жаңа қаржылық өнімдер мен келісімдер көптеген жаңа құқық бұзушылықтарға шабыт бергендіктен, ақ халаттылардың қылмыс ауқымы едәуір кеңейді. Соңғы онжылдықтарда ақ халаттылар үшін сотталған танымал адамдар қатарына Иван Боески, Бернард Эбберс, Майкл Милкен және Берни Мэдофф кіреді. Ғаламтор кеңейтілген жаңа ақ халаттылар қылмыстарына Нигериялық алаяқтық деп аталатын алаяқтық хаттар кіреді, онда алаяқтық хаттар қомақты ақша жіберуге көмектеседі.
Корпоративтік алаяқтық
Ақ жағалы қылмыстың кейбір анықтамаларында жеке адамның өзіне пайда келтіру үшін жасаған құқық бұзушылықтары ғана қарастырылады.Бірақ ФБР бұл қылмыстарды корпоративті немесе мемлекеттік мекемеде көптеген адамдар жасаған ірі көлемдегі алаяқтықты қамтиды деп анықтайды.
Іс жүзінде, агенттік корпоративті қылмыстарды орындаудың ең маңызды басымдықтарының бірі деп атайды.Себебі, бұл «инвесторларға айтарлықтай қаржылық шығындар әкеліп қана қоймайды», сонымен қатар «АҚШ экономикасына және инвесторлардың сеніміне өлшеусіз зиян келтіруі мүмкін».
Қаржылық ақпаратты бұрмалау
Корпоративтік алаяқтық істердің көпшілігі «корпорацияның немесе шаруашылық жүргізуші субъектінің қаржылық жағдайы туралы инвесторларды, аудиторларды және талдаушыларды алдау» үшін ойластырылған есеп схемаларын қамтиды.Мұндай жағдайлар, әдетте, қаржылық деректерді, акциялардың бағасын немесе басқа бағалау өлшемдерін қолданумен байланысты, бизнестің қаржылық нәтижелері бұрынғыдан жақсы болып көрінуі керек.
Мысалы, Credit Suisse 2014 жылы АҚШ азаматтарына ішкі кірістер қызметінен кірістерді жасыру арқылы салық төлеуден жалтаруға көмектескені үшін кінәсін мойындады.Банк 2,6 миллиард доллар айыппұл төлеуге келісті.Сондай-ақ, 2014 жылы Америка Банкікөтерілген құндылықтармен байланыстымиллиардтаған бағалы қағаздарды (МБҚ) сатқанын мойындады.Тиісті кепілдемесі жоқ бұл несиелер 2008 жылғы қаржылық апатқа әкеп соқтырған қаржылық теріс қылықтардың түрлерінің қатарына кірді. Америка Банкі 16,65 миллиард доллар шығын төлеуге келісіп, өзінің заңсыз әрекетін мойындады.3
Өзін-өзі басқару
Корпоративтік алаяқтық сонымен қатар компанияның бір немесе бірнеше қызметкерлері инвесторлар немесе басқа тараптар есебінен байыту үшін әрекет ететін жағдайларды да қамтиды. Өзін-өзі басқару дегеніміз – бұл сенімгер клиенттің мүддесіне емес, мәмілеге өз мүдделері үшін әрекет етуі. Бұл мүдделер қақтығысы мен заңсыз әрекетті білдіреді және сот ісін жүргізуге, айыппұл салуға және оны жасағандар үшін жұмысты тоқтатуға әкелуі мүмкін. Өзін-өзі басқару әр түрлі формада болуы мүмкін, бірақ, әдетте, басқа тараптың атынан жасалып жатқан мәміледен жеке тұлға пайда көреді немесе пайда көруге тырысады. Мысалы, алдыңғы жұмыс істейтін олар брокер үшін, ең алдымен, қаржылық пайда, нәтижесінде актив бағасын әсер етеді үлкен емес жария мәміленің алдын ала білу қабілетін, өйткені брокер немесе басқа нарықтық актер сауда енген кезде болып табылады. Бұл сондай-ақ брокер немесе талдаушы өз фирмасының клиенттеріне сатып алу немесе сату жөніндегі ұсыныстарынан бұрын өз шотына арналған акцияларды сатып алғанда немесе сатқанда пайда болады.
Көбінесе аты-жөні белгілі емес адамдар әрекет ететін немесе басқаларға жария ететін ақпараттың жарияланбаған және ол белгілі болғаннан кейін акциялардың бағасы мен басқа компаниялардың бағаларына әсер етуі мүмкін инсайдерлік сауда жағдайлары болып табылады. Инсайдерлік сауда заңсыз болып табылады, егер ол құнды емес бағалы қағаздарды сатып алумен немесе сатумен байланысты болса, бұл пайда табуға әділетсіз артықшылық береді. Қоғамдық емес маңызды ақпарат қалай алынғандығы немесе компанияда жұмыс істейтіні маңызды емес. Мысалы, біреу жалпыға ортақ емес ақпарат туралы отбасы мүшесінен біліп, оны досымен бөліседі делік. Егер дос осы инсайдерлік ақпаратты қор нарығында пайда табу үшін қолданса , онда барлық үш адам жауапқа тартылуы мүмкін.
Сауда-саттыққа қатысты басқа да құқық бұзушылықтар өзара хеджирлеу қорларына байланысты алаяқтықты, соның ішінде кешкі сауда-саттықты және басқа нарықтық уақыт схемаларын қамтиды.
Анықтау және ұстамдылық
Қылмыстар мен корпоративті құрылымдардың ауқымы өте кең болғандықтан, корпоративтік алаяқтық тергеу үшін ең кең топты немесе серіктестерді тартады.ФБР әдетте АҚШ-тың бағалы қағаздар және биржалар комиссиясымен (SEC), тауар фьючерстерімен сауда комиссиясымен (CFTC), қаржы индустриясын реттеу органымен, ішкі кірістер қызметімен, еңбек департаментімен, энергетикалық реттеу жөніндегі федералдық комиссиямен және АҚШ почта инспекциясы қызметімен үйлестіреді дейді. және басқа реттеуші және / немесе құқық қорғау органдары.
Ақшаны жылыстату
Ақшаны жылыстату дегеніміз – есірткі айналымы сияқты заңсыз қызметтен алынған қолма-қол ақшаны алу және қолма-қол ақшаны заңды кәсіпкерлік қызметтен түскен ақшаға айналдыру. Заңсыз қызметтен түскен ақша «лас» болып саналады, ал оны «таза» етіп көрсету үшін ақша «жуылады».
Мұндай жағдайлармен, әрине, тергеу көбіне ақшаны жылыстатудың өзін ғана емес, заңдастырылған ақша алынған қылмыстық әрекетті де қамтиды. Ақшаны жылыстатумен айналысатын қылмыскерлер өз кірістерін денсаулық сақтау саласындағы алаяқтық, адам мен есірткі саудасы, қоғамдық сыбайлас жемқорлық және терроризм сияқты көптеген жолдармен алады.
Қылмыскерлер ақшаны жылыстату үшін бас айналдыратын сан мен түрлі әдістерді қолданады. Ең жиі кездесетіндердің қатарына жылжымайтын мүлік, қымбат металдар, халықаралық сауда және биткоин сияқты виртуалды валюта жатады.
Ақшаны жылыстатудың қадамдары
Федералдық тергеу бюросы бойыншаақшаны жылыстатудың үш сатысы бар: орналастыру, қабаттасу және интеграция.«Орналастыру қылмыскердің кірістерінің қаржы жүйесіне алғашқы кіруін білдіреді. Қабаттар ең күрделі болып табылады және көбінесе қаражаттың халықаралық қозғалысына әкеп соқтырады. Қабаттасу қылмыскердің кірістерін олардың бастапқы көздерінен бөліп, қаржылық серия арқылы әдейі күрделі аудиторлық із қалдырады Интеграция қылмыскердің табысы заңды көздерден көрінген қылмыскерге қайтарылған кезде пайда болады ».
Мұндай схемалардың барлығы күрделі бола бермейді. Ақшаны жылыстатудың ең кең таралған схемаларының бірі, мысалы, қылмыстық ұйымға тиесілі заңды қолма-қол ақша айналымы арқылы жүзеге асырылады. Егер ұйым мейрамханаға иелік етсе, онда оның заңсыз ақшасын мейрамхана арқылы банкке аудару үшін күнделікті қолма-қол ақшаны көбейтуі мүмкін. Содан кейін олар қаражатты иелеріне мейрамхананың банктік шотынан бөле алады.
Анықтау және ұстамдылық
Қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға байланысты сатылардың саны, оның көптеген қаржылық операцияларының бүкіләлемдік ауқымымен бірге тергеуді ерекше күрделі етеді.Федералды тергеу бюросы халықаралық серіктестермен бірге федералдық, штаттық және жергілікті құқық қорғау органдарымен ақшаны жылыстату мәселелерін үнемі үйлестіріп отыратынын айтады. Көптеген компанияларда, әсіресе қаржы және банктік қызметпен айналысатын адамдарда ақшаны жылыстатуды анықтау және алдын алу үшін заңсыз жолмен алынған кірістерді заңдастыруға (ҚЖК) қарсы ережелер қолданылады.
Бағалы қағаздар мен тауарларды алдау
Жоғарыда атап көрсетілген корпоративті алаяқтықтан басқа, бұл бірінші кезекте корпоративті ақпаратты бұрмалау және ішкі ақпараттарды өзін-өзі басқару үшін пайдалану болып табылады, басқа да көптеген қылмыстар инвесторлар мен тұтынушылар болып табылатын шешімдер қабылдау үшін пайдаланатын ақпаратты бұрмалау арқылы алдау болып табылады.
Кінәлі бағалы қағаздар алаяқтық осындай брокерлік, корпорация, немесе, осындай биржалық маклердің ретінде жеке, немесе ұйым болуы мүмкін инвестициялық банкінің. Тәуелсіз адамдар алаяқтықтың мұндай түрін инсайдерлік сауда сияқты схемалар арқылы жасай алады. Бағалы қағаздармен жасалатын алаяқтықтың кейбір танымал мысалдары – Enron, Tyco, Adelphia және WorldCom жанжалдары.
Инвестициялық алаяқтық
Инвестициялық алаяқтық, әдетте, тәуекелдің аздығына көз жеткізіп, жоғары кірістілік туралы уәделерден тұрады. Инвестициялардың өзі тауарларға, бағалы қағаздарға, жылжымайтын мүлікке және басқа санаттарға салынуы мүмкін.
Понци және пирамида схемалары, әдетте, жаңа инвесторлармен келісімге келген алдыңғы инвесторларға уәде етілген кірістерді төлеуге арналған қаражатты пайдаланады. Мұндай схемалар алаяқтардан құрбандылықты мүмкіндігінше ұзақ уақыт ұстап тұру үшін үнемі көп құрбандарды тартуды талап етеді. Әдетте, жұмыс істеп тұрған инвесторлардың сұраныстары жаңа шақырылушылардан келіп түсетін жаңа қаражаттардан асып түскен кезде сәтсіздікке ұшырайды.
Аванстық төлемдер схемасы неғұрлым нәзік стратегия бойынша жүруі мүмкін, алаяқ өзінің мақсатына оларды үлкен пайда әкелуге уәде етілген аз ғана ақшаны алға жылжытуға сендіреді.
Басқа қаржылық қылмыстар
Басқа инвестициялық алаяқтыққа ФБР жалаушасына вексельдік алаяқтық жатады, мұнда әдетте қысқа мерзімді қарыздық құралдарды көпшілікке танымал емес немесе жоқ компаниялар шығарады, олар тәуекелділігі аз немесе тәуекелсіз жоғары кірістілік ставкасын береді.«Тауарларға қатысты алаяқтық – бұл табиғаты бойынша салыстырмалы түрде біркелкі болатын және биржада сатылатын шикізатты немесе жартылай фабрикаттарды (мысалы, алтын, шошқа қарны, апельсин шырыны және кофе) заңсыз сату немесе болжамды сату», – дейді ФБР.«Көбінесе бұл алаяқтықта қылмыскерлер жасалынған шоттар жасайды, олар болжамды инвестицияларды бейнелейді, егер олар шын мәнінде мұндай инвестициялар салынбаған болса».Брокерлердің жымқыру схемалары брокерлердің өз клиенттерінен тікелей ұрлау бойынша заңсыз және рұқсат етілмеген әрекеттерін, әдетте жалған құжаттармен жасалады.
Толығырақ әлі әзірлеу нарықтық манипуляциялар, деп аталатын «болып табылады сорғы және самосвал жасанды шағын ұйымдастырылмаған нарықтарда төменгі көлемі қорлардың бағасын надуванием негізделген» схемалары.«Сорғы» жалған немесе алдамшы сату тәжірибесі, көпшілікке арналған ақпарат немесе корпоративті құжаттар арқылы өздерін білмейтін инвесторларды тартуды қамтиды ».ФБР-нің сөзіне қарағанда, қастандық жасаушылардан пара алған делдалдар «содан кейін инвесторлардың санын көбейту үшін жоғары қысыммен сату тактикасын қолданады және нәтижесінде акция бағасын көтереді. Мақсатты бағаға қол жеткізілген соң, қылмыскерлер» өз акцияларын қомақты пайдаға жіберіп, кінәсіз инвесторларды вексельді аяққа қалдыру ».
Анықтау және ұстамдылық
Бағалы қағаздар бойынша алаяқтық туралы шағымдарды Бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссия (ӘКК) және Қаржы индустриясын реттеу органы (FINRA) көбінесе ФБР-мен келісе отырып тексереді.
Мемлекеттік органдар инвестициялық алаяқтықты да тексере алады.Мысалы, Юта штаты өз азаматтарын қорғаудың бірегей әрекеті ретінде 2016 жылы ақ халаттыларға арналған елдің бірінші онлайн тізілімін құрды. Екінші дәрежелі немесе одан жоғары дәрежедегі алаяқтық қылмысы үшін сотталған адамдардың фотосуреттері тізілімде көрсетілген.Мемлекет тіркеуді бастады, өйткені Понци-схемасын жасаушылар Юта штатындағы Солт-Лейк-Ситиде тұратын Иса Мәсіхтің Соңғы Қасиетті шіркеуі сияқты тығыз мәдени немесе діни топтарға бағытталған.5