Салықтан алынатын канадалық ипотеканы құру
Канаданың үй иелеріне арналған салық заңы АҚШ-тағы жүйеден мүлдем өзгеше, атап айтқанда жеке тұрғын үй үшін ипотека бойынша пайыздарсалықтан алынбайды. Алайда, үйді сату кезіндегі барлық кірістер салықтан босатылады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Канадалықтардың ипотека бойынша сыйақыны тиімді түрде шегеріп тастайтын тәсілі бар.
Қаржылық мақсат
Біріншіден, бірнеше негізгі анықтамалар:
- Сіздің таза активтеріңіз — міндеттемелерді алып тастағандағы активтеріңіз. Таза байлығыңызды арттыру үшін активтеріңізді көбейтуіңіз немесе міндеттемелеріңізді азайтуыңыз керек, немесе екеуі де.
- Сіздің қолма-қол ақша ағыныңыз — бұл барлық шығындар мен қарыздарды төлеу аяқталғаннан кейін қалған ақша сомасы. Қолма-қол ақшаңызды көбейту үшін сіз аз қаражат жұмсап, жақсы төленетін жұмысқа орналасып немесе аз салық төлеуіңіз керек.
Инвестициялық портфель құру арқылы активтеріңізді көбейтуге, ипотеканы тезірек төлеу арқылы қарыздарыңызды азайтуға және салықты аз төлеу арқылы қолма-қол ақша ағынын көбейтуге көмектесетін стратегияны қарастырайық. Нәтижесінде сіз өзіңіздің таза қаражатыңызды және ақша ағындарын бір уақытта көбейтесіз.
Стратегия
кепілдендірілмеген несиеге қарағанда, әдетте, төмен ставка бойынша қарызға алуға болады.
Егер қарызға алынған ақшалар кіріс әкелетін инвестицияларды сатып алуға жұмсалса, несие бойынша пайыздар салықтан босатылады, бұл несие бойынша тиімді пайыздық мөлшерлемені одан да жақсартады.
Бұл стратегия үй иесін ипотека бойынша төлемнің негізгі бөлігін қарызға алуға және оны кіріс әкелетін портфельге салуға шақырады.Канаданың салық кодексіне сәйкес, табыс табу үшін қарызға алынған ақшаларға төленетін пайыздар салыққа салынбайды.
Уақыт өте келе сіздің жалпы қарызыңыз өзгеріссіз қалады, өйткені негізгі төлем төлем жасалған сайын қайтарылып алынады. Бірақ оның едәуір бөлігі салық салынатын қарызға айналады. Басқаша айтқанда, бұл «жақсы» қарыз. Сонымен, шегерімге жатпайтын қарыздың немесе «жаман» берешектің қалдықтары аз.
Мұны жақсылап түсіндіру үшін төмендегі мысалға жүгініңіз, мұнда айына 1106 доллар ипотека төлемінің негізгі қарыз бойынша 612 доллардан және пайыздармен 494 доллардан тұратынын көруге болады.
Көріп отырғаныңыздай, әрбір төлем несие бойынша қарызды 612 долларға азайтады. Әр төлемнен кейін 612 доллар қарызға алынып, инвестицияланады. Бұл қарыздың жалпы деңгейін 100000 АҚШ доллары деңгейінде ұстайды, бірақ несиенің салық салынатын бөлігі әр төлем сайын өсіп отырады. Жоғарыда келтірілген суреттен көруге болады, бұл стратегияны жүзеге асырғаннан кейін бір ай өткен соң, 99 388 доллар әлі де шегерілмейді, бірақ 612 доллар салыққа салынбайды.
Бұл стратегияны одан әрі қарай бастауға болады: төленген пайыздардың салық салынатын бөлігі жыл сайынғы салық қайтарымын жасайды, содан кейін оны ипотеканы төлеуге жұмсауға болады. Бұл ипотекалық төлем 100% негізгі қарызды құрайтын болады (өйткені бұл қосымша төлем) және оны толықтай қарызға алып, сол кіріс әкелетін портфельге салуға болады.
Стратегиядағы қадамдар ай сайын және жыл сайын сіздің ипотекаңыз толық салық шегерілгенге дейін қайталанады. Алдыңғы және келесі суреттерден көріп отырғаныңыздай, ипотека 100000 АҚШ долларын құрайтын тұрақты болып қалады, бірақ салықтан босатылатын бөлігі ай сайын өсіп отырады. Инвестициялық портфель, сонымен қатар, ай сайынғы жарнаға және ол өндіретін кіріс пен капитал өсіміне байланысты өсуде.
Жоғарыда көрсетілгендей, салықтан толықтай алынып тасталатын ипотека негізгі қарыздың соңғы бөлігі қарызға алынғаннан және салынғаннан кейін пайда болады. Берешек әлі де $ 100,000 құрайды; дегенмен, мұның 100% -ы қазір салықтан босатылады. Осы сәтте алынған салық төлемдерін инвестициялық портфельдің өсу қарқынын жоғарылатуға көмектесу үшін де салуға болады.
Артықшылықтары
Бұл стратегияның мақсаттары міндеттемелерді азайту кезінде ақша ағындары мен активтерді ұлғайту болып табылады. Бұл стратегияны іске асыратын тұлға үшін жоғары пайда әкеледі. Сондай-ақ, ол сізге ипотекасыз несие алуға тезірек көмектесуге және инвестициялық портфель құруды сіз ойлағаннан тезірек бастауға бағытталған.
Оларды біршама жақынырақ қарастырайық:
- Ипотекасыз тезірек болыңыз. Сіздің техникалық ипотекасыз болу нүктесі — бұл сіздің инвестициялық портфеліңіз сіздің өтелмеген қарызыңыздың мәніне жеткенде. Бұл дәстүрлі ипотекаға қарағанда тезірек болуы керек, өйткені сіз ипотекалық төлемдерді жүзеге асырған кезде инвестициялық портфель өсуі керек. Салықтық түсімдерден алынған ипотекалық төлемдер ипотеканы тезірек төлей алады.
- Үйіңізді төлей отырып, инвестициялық портфель құрыңыз. Бұл үнемдеуді бастаудың тамаша тәсілі. Сондай-ақ, бұл сіздің ипотекаңызды төлегенге дейін инвестициялай алмаған қаражатыңызды босатуға көмектеседі.
Кейс-стади
Мұнда екі канадалық ерлі-зайыптыларға қаржылық әсерді салыстыру келтірілген, бірі дәстүрлі түрде ипотека төлейді, ал екіншісі салықтан босатылатын стратегияны қолданады.
А жұбы 10 жыл ішінде амортизацияланған 100000 долларлық ипотекалық несиемен 200000 доллар тұратын үйді 6% -бен, ай сайынғы төлемі 1106 доллармен сатып алды. Ипотека төленгеннен кейін олар келесі бес жыл ішінде төлеген 1106 долларын салады, жыл сайын 8% кіріс алады. 15 жылдан кейін олардың жеке үйі бар және олардың портфолиосы 81 156 долларды құрайды.
В жұптары ипотека шарттарымен бірдей бағамен үй сатып алды. Ай сайын олар негізгі қарызды қарызға алады және оны салады. Олар сондай-ақ жыл сайынғы салық декларациясын пайыздық мөлшерлемесінің салық салынатын бөлігінен алған кезде ипотека қарызының негізгі сомасын төлеуге пайдаланады. Содан кейін олар осы негізгі соманы қарызға алады және оны салады. 9.42 жылдан кейін ипотека 100% жақсы қарызға айналады және шекті салық ставкасы (MTR) 39% -ды ескере отырып, 2340 АҚШ долларын құрайтын жылдық салық қайтарымын жасай бастайды. 15 жылдан кейін олардың жеке үйі бар және олардың портфолиосы 138 941 долларды құрайды. Бұл 71% өсім.
Абайлаңыз
Бұл стратегия бәріне бірдей келе бермейді. Үйге қарыз алу психологиялық тұрғыдан қиынға соғуы мүмкін. Ең жаманы, егер инвестициялар күтілген нәтиже бермесе, бұл стратегия теріс нәтиже беруі мүмкін.
Сіздің үйіңіздегі меншікті капиталды қайта қарызға алу арқылы, егер сіз жылжымайтын мүлік немесе инвестициялық нарықтар, немесе екеуі де нашарлап кетсе, сіз өзіңіздің қауіпсіздігіңізден құтқарасыз.
Тіркелмеген шотта табыс әкелетін портфолио құру арқылы сіз қосымша салық салдарларына тап болуыңыз мүмкін.
Бұл стратегияның сізге сәйкес келетіндігін анықтау үшін кәсіби қаржылық кеңес берушімен кеңесу керек. Егер бұл болса, сізге және сіздің отбасыңыздың жеке қаржылық жағдайына сәйкес келетін маманнан көмек сұраңыз.