Таза зарядтау ставкасы
Таза зарядтау ставкасы қандай?
Таза өтеу коэффициенті — бұл таза өтелімдердің (КЕҰ) өтелмеген орташа несиелерге жылдық қатынасы. КЕҰ несие берушінің жалпы төлем-офф кем оның туралы өтеу болып табылады деликвентті берешек.
Таза есеп айырысу коэффициенті компанияға қарыздың осы компанияға қайтарылуы екіталай болатын үлесін өлшейді. Бұл « жаман борыш », содан кейін болады есептен оның қаржылық есептілік туралы. КЕҰ ставкалары инвесторлар мен талдаушыларға несие берушілердің несиелік стандарттары және олардың несиелік портфелінің сапасы туралы маңызды ақпарат береді, сонымен қатар жалпы экономикалық жағдайлар туралы сигналдар бере алады.
Негізгі өнімдер
- Таза өтеу ставкасы — бұл несие берушінің өтелмеген немесе өтелмеген берешектің өтелмеген пайызы.
- Таза есептелген мөлшерлеме несиелік портфельдің сапасын бағалау үшін қолданылады.
- Таза өтеудің жоғары коэффициенті компания өзінің ешқашан қарызының көп бөлігін жинамайтындығына сенетіндігін және инвесторларды немесе талдаушыларды оның өте қауіпті портфелі бар екендігіне сендіреді.
Таза зарядтау мөлшерлемесін түсіну
Таза өтеу (NCO) — бұл жалпы есептелген шығыстар мен кейінге қалдырылған берешекті қалпына келтіру арасындағы айырмашылықты өлшейтін доллар сомасы. Өтелуі мүмкін емес қарыз көбінесе есептен шығарылып, жалпы есептелген шығыстарға жатқызылады. Егер кейінірек қарыз бойынша біршама ақша өндіріліп алынса, онда бұл сома жалпы есептелген шығыстардан есептеліп, жаңа таза есептік мөлшерлемені есептейді.
Таза өтеу коэффициенті — бұл компания ешқашан өндірмейді деп есептейтін қарыз сомасының пайыздық мөлшерлемесі және бұл қаржы институтының несиелік портфелінің көрсеткіші болып табылады. Өтеудің жоғары таза ставкасы, әсіресе алдыңғы кезеңмен немесе басқа банктермен салыстырғанда несиелік портфель өте қауіпті болуы мүмкін:
- Таза өтеу коэффициенті = (таза шығыс / өтелмеген орташа қарыздар) x 100
Жұмыс істемейтін несиелер үмітсіз қарыз ретінде есептеліп, кітаптардан тазартылуы мүмкін, көбінесе ай сайын немесе тоқсан сайын. Егер қарыздың бір бөлігі қашан төленсе, таза өтемді жалпы есептелген төлемдер мен өтелген қарыздар арасындағы айырмашылықты табу арқылы есептеуге болады. Таза шығындар үшін теріс мән қалпына келтіру белгілі бір кезеңдегі төлемдерден үлкен екенін көрсетеді.
Несие карточкасы компанияның төлем-өшіру мөлшерлемесі бар борыштық ықтимал әдепкі болып табылады қандай анықтау статистика негізделген. Мысалы, несие карталарын шығаратын компания 10,31% таза есептелген мөлшерлемені орналастыра алады, яғни көрсетілген мерзімде компания қарыздың 10,31% ешқашан өндірілмейді деп күтеді.
Мысал
Мысалы, егер банктің орташа қарыздары 1 миллион долларды құраса және таза өтеу 75000 доллар болса, онда таза есептелген мөлшерлеме келесідей болады:
- ($ 75,000 ÷ 1,000,000) x 100 = 7,5%
Сонымен, нақты мысалды қарастырайық: Capital One Financial Corp (COF). 2017 жылы оның өтелуінің жалпы таза ставкасы, өтелмеген орташа қарыздардың пайызы ретінде 2,67% құрады. Бұл таза өшіру мөлшерлемесінің 2016 жылы орналастырылған 2,17% көрсеткішімен салыстырғанда өсуі немесе 50 базистік пунктке (bps) жоғарылауы болды . Бухгалтерлік есеп ережелеріне сәйкес, банк несиелік шығындар бойынша резервке таза есептелген соманы қолданды.