Өтімділік кезінде өмірді сақтандыру қалай көмектесе алады
Өмірді сақтандыру әрқашан отбасыларға және жақындарыңызға асыраушысының қайтыс болуы кезінде қаржылық қауіпсіздікті қамтамасыз етуде маңызды рөл атқарды, бірақ оның ерекше қасиеттерін бірнеше түрлі тәсілдермен пайдалануға болады. Өмірді сақтандыру белгілі бір өмірлік және іскери жағдайлар үшін капиталға қол жетімділік қажет болған кезде өтімділік деңгейін ешқандай басқа қаржы құралы қамтамасыз ете алмайды.
Өмірді сақтандырудың ерекше қасиеттері
Өмірді сақтандыру – бұл сақтандыру шарасы бар адам сақтандырылушының пайда алушысына қайтыс болуына байланысты жәрдемақы төлеу үшін өмірді сақтандыру компаниясына сыйлықақы төлейтін қарапайым келісім. Тұрақты өмірді сақтандыру кезінде полис сақтандыру шығындарын жабу үшін пайдаланылмаған сыйлықақы бөліктерін жинақтауға мүмкіндік беретін ақшалай құн компонентін ұсынады. Өмірді сақтандыруды бірегей ететін нәрсе – полис иесі мен жеңілдік алушылардың салықтық артықшылықтары.
Сақтандырылған болуы немесе болмауы мүмкін полис иесі ақшасыз құндылықтарды салықсыз түсіммен жинай алады. Меншік иесі қолма-қол ақшаның құнына кез-келген мақсатта салық салу негізінде ақша алу немесе несие алу арқылы қол жеткізе алады. Шығарылған жағдайда, саясат иесі негізгі кіріске федералдық салықты төлемейді, ол ақша табудан бұрын пайда болады. Несиелерге салық салынбайды, бірақ егер олар төленбесе, қайтыс болу төлемі несие сомасына азаяды. Ақырында, бенефициар қайтыс болуына байланысты төлемдер бойынша салық төлемейді. Өмірді сақтандырудың ерекшеліктері мен салықтық артықшылықтары жеке адамдар үшін де, бизнес үшін де үнемді өтімділікті қамтамасыз ету үшін біріктіріледі.
Тірі қалған өтімділік қажет
Өмірді сақтандырудың ең қарапайым әдісі – тірі қалған отбасы мүшелеріне асыраушысының қайтыс болуына байланысты дереу капитал көзін ұсыну. Көптеген жағдайларда отбасының мүлкі үйде, зейнетке шығу жоспарында немесе бизнесте байланған болуы мүмкін. Капиталдың басқа көзі болмаса, отбасыдан соңғы шығындарды жабу, қарызын төлеу немесе жоғалған табыстың орнын толтыру үшін активтерді жою талап етілуі мүмкін. Өмірді сақтандыру отбасы мүшелеріне активтерді сатудан аулақ болу үшін жедел өтімділікті қамтамасыз етеді.
Жылжымайтын мүліктің өтімділігі қажет
Үлкен меншік иелері бар отбасылар үшін жылжымайтын мүлікке есеп айырысу шығындары отбасының жылжымайтын мүлікті қоса алғанда, құнды активтерді сатуын талап ететін жеткілікті болуы мүмкін. Бұл, әсіресе, бизнесті тұрақты күйінде сақтап қалуы керек отбасылар үшін қиын болуы мүмкін. Өмірді сақтандырудан түсетін салықсыз түсімдер жылжымайтын мүлік салығын қамтуы мүмкін есеп айырысу шығындарын өтеуге жұмсалуы мүмкін. Отбасылар көбінесе болашақ ұрпақ үшін активтерді сақтап қалу үшін өмірді сақтандырудан түсетін өтімділікке сүйенеді. Әдетте жылжымайтын мүлікті жоспарлаушылар өмірді сақтандыруды қайтарымсыз сенімде ұстауды ұсынады, бұл кірісті мүлікке кіргізбейді. Әйтпесе, түскен қаражат жылжымайтын мүлік салығын өсіретін жылжымайтын мүліктің құнын арттыруы мүмкін.
Бизнестің өтімділігі қажет
Кәсіпорындар өмірді сақтандыруды негізгі адам немесе серіктес қайтыс болған кезде капитал көзі ретінде пайдаланады. Көптеген кәсіптерде негізгі тұлғаны жоғалту кіріске әсер етуі мүмкін, ал оның орнын табуға кететін шығындар қымбат болуы мүмкін. Өмірді сақтандыру өтпелі кезеңдегі қажетті өтімділікті қамтамасыз етеді. Егер іскери серіктес қайтыс болса, қайтыс болған адамның отбасы бизнестің үлесін алуға құқылы еді. Сатып алу-сату келісімшартын қаржыландыру тетігі ретінде сатып алынған өмірді сақтандыру, қайтыс болған серіктестің отбасының қызығушылығын сатып алу үшін бизнесті өтімділікпен қамтамасыз етеді.
Өмірді корпоративті сақтандыру
Компаниялар қызметкерлердің өмірінен өмірді сақтандыру қызметін бизнеске өтімділікті енгізу тәсілі ретінде сатып алады. Өмірді сақтандыру (COLI) полисін қолданатын компаниялар оларды корпоративті кірістермен қаржыландырады, бірақ компания әрқашан сыйлықақыларды іскери шығындар ретінде ұстай алмайды. Ақшалай құн салықсыз жинақталады, ал компания оған кез-келген мақсатта алу немесе несие алу арқылы қол жеткізе алады. COLI көбінесе басқарушының кейінге қалдырылған өтемақы жоспарын қаржыландыру үшін қолданылады. Қызметкер қайтыс болған кезде компания кез-келген мақсатта пайдалануға болатын салықсыз қайтыс болу төлемін жинайды.