Пайдалы меншік иесі
Пайдалы иесі дегеніміз не?
Бенефициарлық меншік иесі – бұл меншіктің қандай-да бір түріне құқық басқа атта болса да, меншіктің артықшылықтарын пайдаланатын адам.
Бұл сондай-ақ тікелей немесе жанама түрде белгілі бір бағалы қағаздарға қатысты дауыс беру немесе мәміле шешімдеріне әсер ету құқығы бар кез-келген жеке тұлғаны немесе адамдар тобын білдіреді, мысалы, компанияның акциялары.
Пайдалы иелер туралы түсінік
Мысалы, акциялар кезде пай қорының бір өткізіледі кастодиан банк немесе бағалы қағаздар брокер өткізетін кезде көше атауы қауіпсіздігі мен қолайлы болу үшін, банк немесе брокерлік атағына ие тіпті, бірақ, шынайы иесі жүзіндегі иесі болып табылады.
Негізгі өнімдер
- Бенефициарлық меншік иесі – бұл меншік құқығы басқа атта болғанымен, меншіктің артықшылықтарын пайдаланатын адам.
- Пайдалы меншік заңды меншіктен ерекшеленеді, дегенмен көп жағдайда заңды және бенефициарлық меншік иелері бірдей.
- Көпшілікке бағалы қағаздар қауіпсіздігі мен қолайлылығы үшін брокердің атына жиі тіркеледі.
- Сот ісін жүргізу қаупі бар ауқатты адамдар көбіне заңды меншік иесі ретінде сенімгерлікке жүгінеді.
Пайдалы меншік бір топ адамдар арасында бөлінуі мүмкін. Егер бенефициарлық меншік иесі 5% -дан астам позицияны бақылайтын болса, онда ол 1934 жылғы Бағалы қағаздармен айырбастау туралы Заңның 12-бөліміне сәйкес 13D кестесін толтыруы керек.
Пайдалы меншік заңды меншіктен ажыратылады. Көп жағдайда заңды және бенефициарлық меншік иелері бірдей, бірақ заңды және кейде заңды емес жағдайлар бар, мұнда мүліктің бенефициарлық иесі жасырын қалғысы келуі мүмкін.
Бағалы қағаздар
Жоғарыда келтірілген мысалда айтылғандай, көпшілікке сатылатын бағалы қағаздар қауіпсіздік пен ыңғайлылық үшін көбінесе брокердің атына тіркеледі.
Бағалы қағаздар және биржалар (SEC) осы таниды мен практикасын реттеледі. Жеке компанияларда бірқатар себептерге байланысты бенефициарлық меншік иесі олардың акцияларының акционері ретіндегі аттарын қаламауы мүмкін. Салық заңдары мен басқа заңдар сақталған кезде, бұл тәжірибе өздігінен заңсыз емес.
Жылжымайтын мүлік
Көптеген елдерде жылжымайтын мүлік тіркелімдері жылжымайтын мүлік иелерінің аттарын көрсетеді. Кейбір жағдайларда бенефициарлық меншік иесі олардың есімдерінің мемлекеттік жазбаларда пайда болуын қаламауы мүмкін. Мұндай жағдайларда бенефициарлық меншік иесінің орнына сенім білдірушілер немесе басқа ұйымдар заңды меншік иелері ретінде әрекет етеді.
Мысалы, әйгілі суретшілер немесе саясаткерлер үй мекен-жайын көпшілікке оңай табылғанын қаламауы мүмкін, сондықтан олар жеке куәлікке шықпайды.
Активті қорғау
Сот ісі басталу қаупі бар немесе жай ғана өз активтерін қорғауды және өз мүлкін жоспарлауды қалайтын бай адамдар, әдетте, өз мүлкінің заңды иесі ретінде сенім білдірулерді пайдаланады, көбінесе бағалы қағаздар мен ақшалар, ал олар және олардың отбасылары бенефициарлық меншік иелері болып қала береді.. Тағы да, бұл тәжірибе заңды, бірақ жоғары деңгейде реттелген.
Панама құжаттары
Әйгілі, 2016 жылдың басында Халықаралық Журналист Журналистер Консорциумы « Панама құжаттары » деп атаған нәрсені жария етті. Бұл құжаттар Mossack Fonseca & Co заңгерлік фирмасының архивінен алынған бірнеше мыңдаған оффшорлық корпорациялардың меншік құқығын егжей-тегжейлі көрсетеді.
Көпшілігі заңды түрде қолданылғанымен, кейбір пайдалы меншік арам немесе заңсыз себептермен жасырылған көрінеді.
Пайдалы иелеріне қатысты жаңа ережелер
2016 жылғы 5 мамырда Қаржылық қылмыстарға қарсы іс-қимыл желісі (FinCEN) банктерге, брокерлерге, пай қорларына және басқа қаржы ұйымдарына қойылатын талаптарды күшейту және түсіндіру жұмыстарын жүргізді. Ең бастысы, жаңа ережелер заңды тұлғаның клиенттерінен шот ашқан кезде бенефициарлық меншік иелерінің жеке басын анықтауды және тексеруді талап етеді. Бұл ережелер 2018 жылдың 11 мамырында күшіне енді.