1 деңгейдегі жалпы капиталдың арақатынасын анықтау

Бірінші деңгейдің жалпы капитал коэффициенті дегеніміз не?

Бірінші деңгейдегі қарапайым капиталдың коэффициенті – бұл банктің меншікті капиталын оның тәуекелмен өлшенген активтерімен салыстырғандағы өлшемі және банктің қаржылық күшін білдіреді. 1-деңгейдегі қарапайым капиталдың коэффициентін реттеушілер мен инвесторлар қолданады, өйткені бұл банктің қаржылық күйзеліске қаншалықты төтеп беріп, төлем қабілеттілігін сақтай алатынын көрсетеді. Бірінші деңгейдегі жай капитал кез-келген артықшылықты акцияны немесе бақыланбайтын үлесті алып тастайды, бұл оны 1-деңгейдегі капиталмен тығыз байланысты коэффициенттен ерекшелендіреді.

Бірінші деңгейдің ортақ капитал коэффициентінің формуласы

Бірінші деңгейдегі жалпы капитал коэффициенті сізге не айтады?

Фирманың тәуекелмен өлшенген активтеріне несиелік тәуекел үшін жүйелі түрде өлшенген барлық активтер кіреді. Орталық банктер, әдетте, әр түрлі активтер бойынша салмақ өлшеу шкаласын жасайды; қолма-қол ақша және мемлекеттік бағалы қағаздар нөлдік тәуекелге ие, ал ипотекалық несие немесе автомобильдік несие үлкен тәуекелге әкеледі. Тәуекел бойынша сараланған активтерге олардың несиелік тәуекелдеріне сәйкес ұлғаю салмағы тағайындалады. Қолма-қол ақшаның салмағы 0% -ды құрайтын еді, ал несиелік тәуекелі жоғарылаған несиелер 20%, 50% немесе 100% салмақ алады.

Реттегіштер фирманың капиталының жеткіліктілігін дәрежелеу үшін 1 деңгейдегі қарапайым капитал коэффициентін төмендегілердің бірі ретінде қолданады: жақсы капиталдандырылған, жеткілікті мөлшерде капиталдандырылған, капиталдандырылмаған, едәуір капиталдандырылған немесе өте аз капиталдандырылған. Жақсы капиталданған деп жіктеу үшін фирма бірінші деңгейдегі жалпы капиталдың 7% немесе одан жоғары коэффициентіне ие болуы керек және бұл коэффициентті 7% -дан төмендететін дивидендтер мен үлестірімдер төлемеуі керек.

Жүйелік маңызды қаржы институты (SIFI) ретінде сипатталатын фирма өзінің бірінші деңгейлі қарапайым капитал коэффициенті үшін қосымша 3% жастыққа бағынады, оның шегі 10% деңгейінде жақсы капиталдандырылған деп саналады. Жақсы капиталдандырылмаған деп танылған фирмаларға дивидендтер төлеуге және акцияларды кері сатып алуға шектеулер қойылады.

1-деңгейдегі қарапайым капиталдың коэффициенті тығыз байланысты 1 – деңгейдегі капитал коэффициентінен ерекшеленеді. Бірінші деңгейдегі капиталға банктің меншікті капиталы, оның ашылған резервтері және өтелмейтін, жинақталмаған артықшылықты акциялардың жиынтығы кіреді. Бірінші деңгейдегі қарапайым капитал, алайда, артықшылықты акциялардың барлық түрлерін, сондай-ақ бақыланбайтын үлестерді қоспайды. Бірінші деңгейдегі қарапайым капиталға фирманың қарапайым акциялары, бөлінбеген пайда және басқа жиынтық кірістер кіреді.

Банк инвесторлары 1-деңгейдегі қарапайым капиталдың коэффициентіне назар аударады, өйткені банктің дивидендтер төлеуге және акцияларды сатып алуға қаражаты ғана емес, сонымен қатар реттеуші органдардан бұған рұқсаты бар-жоғын алдын ала біледі. Федералды резервтік банк стресс-тесттер кезінде банктің бірінші деңгейдегі қарапайым капиталдың коэффициентін банктің экономикалық күйзелістер мен тұрақсыздыққа қарсы тұра алатынын анықтау үшін бағалайды.

Бірінші деңгейдің жалпы капитал коэффициентінің мысалы

Мысал ретінде банкте ақша қаражаттары, несиелік желілер, ипотека және жеке несиелер үшін тиісті салмақтарды тағайындағаннан кейін тәуекелдікпен өлшенген 100 миллиард долларлық активтері бар деп есептеңіз. Оның 1 деңгейдегі қарапайым капиталы 4 миллиард долларлық қарапайым акцияны және 4 миллиард доллар бөлінбеген кірісті қамтиды, бұл бірінші деңгейдегі жалпы капиталды 8 миллиард долларға жеткізеді. Компания сондай-ақ $ 500 млн артықшылықты акциялар шығарды. 1-деңгейдегі қарапайым капиталды 8 млрд. Долларға артықшылықты 500-ді кемітіп, 100 млрд. Долларлық тәуекелмен өлшенген активтерге бөлгенде, 1-деңгейдегі қарапайым капиталдың коэффициенті 7,5% құрайды.

Егер біз оның орнына бірінші деңгейдегі капитал коэффициентін есептесек, ол 8% ретінде есептелетін еді, өйткені оған артықшылықты акциялар кіреді.