Екінші бенефициар
Екінші реттік алушы дегеніміз не?
Екінші дәрежелі пайда алушы, шартты пайда алушы деп те аталады, алғашқы пайда алушы грант берушіден бұрын қайтыс болған кезде активтерді өсиет, сенім немесе шот бойынша мұраға алатын тұлға немесе ұйым (мысалы, сақтандыру полисі немесе аннуитет).
Екінші немесе шартты пайда алушы активтерді белгілі бір шарттарды қанағаттандырған кезде ғана алады, мысалы, алғашқы пайда алушының қайтыс болуы немесе алғашқы пайда алушының олардың мұрасынан бас тарту туралы шешімі. Егер донор қайтыс болған кезде алғашқы бенефициар табылмаса, активтер екінші бенефициарға өтуі мүмкін. Бастапқы бенефициарды табуға қойылатын талаптар мен уақыт активтерді реттейтін шотқа немесе заңды құжатқа байланысты өзгеріп отырады.
Негізгі өнімдер
- Екінші немесе шартты пайда алушы – егер алғашқы бенефициар цеденттен бұрын кетсе, активтерді мұрагерлікке тағайындаған тұлға немесе ұйым.
- Кейбір жағдайларда, егер екінші бенефициар мұрагерліктен бас тартса немесе әрекетке қабілетсіз болса, екінші дәрежелі пайда алушы активтерді мұраға ала алады.
- Екінші реттік пайда алушы өсиет, сенім, зейнеткерлік немесе инвестициялық шотта және активтер мұрагерлік болып табылатын басқа шоттарда аталуы мүмкін.
Екінші деңгейдегі бенефициарларды түсіну
Тараптар сондай-ақ зейнетақы шоттары немесе басқа инвестициялық және зейнетақы құралдары үшін екінші бенефициарларды атай алады; бұл алғашқы пайда алушы активтерді мұрагерлікке ала алмаса, пробацияны болдырмауға мүмкіндік береді. Мысалы, сақтандыру полисі, аннуитет, 401 (k), 529 колледж жинақ жоспары, денсаулық сақтау шоты ( HSA ) немесе сенімгерлік құжат берілгенде, шот иесі кім немесе не қажет екенін атайды (мысалы, сенім немесе қайырымдылық). активтерді қайтыс болғаннан кейін алуға. Кейде аталған тараптар шот иесі әрекет қабілетсіз болса, активтерді ала алады. Бұл сценарийлерде көбіне бірнеше негізгі немесе шартты бенефициарды атауға болады, олардың ішіне пайыздар үлестіріліп алынады. Көптеген ережелер сомаларды бөлуге тыйым салады, өйткені құндылықтар есептік жазбаның әрекет ету мерзімінде өзгеруі мүмкін, сондықтан қайтыс болғаннан кейін қиындықтар тудыруы мүмкін.
Бенефициарларды тағайындау күрделі процесс болуы мүмкін. Мысалы, кейбір шоттар стриптерді белгілеуге мүмкіндік береді, егер бенефициар шот иесінен бұрын өткен болса, бенефициардың мұрагерлері бөлінген активтерді алады.
Ерекше мәселелер
Өсиет – бұл қайтыс болған кезде адамның өз активтерін қалай бөлуді қалайтындығы туралы заңды түрде орындалатын декларация. Оның форматы әр түрлі болғанымен, көпшілігі біркелкі жоспарға сүйенеді, кемінде 18 жаста немесе некеде тұруы керек өсиет қалдырушының кәмелеттік жасқа толғандығы және өз қалауы бойынша ерік-жігер беруі керек. Сондай-ақ өсиетте орындаушы (өсиетті орындайтын немесе орындайтын адам), кәмелетке толмаған балалар үшін қамқоршы және бенефициар (г) аталады. Мысалы, өсиет бірнеше жеке тұлғалар арасында банктік шоттарды бөліп, мүлікті бөле алады. Бірлескен меншіктегі активтер де сәйкесінше бөлінеді. Өсиетте заңды қиындықтар мен байланысты шығындардан аулақ болу үшін мүмкіндігінше нақты және нақты болу өте маңызды.
Көптеген мемлекеттер өсиетті орындау кезінде куәгерлердің болуын талап етеді. Мысалы, Айова штатында жарамды өсиетте кем дегенде 16 жаста екі құзыретті куәгер болуы керек. Бұл адамдар өсиетке мұра қалдырушының және бір-бірінің қатысуымен қол қоюы керек. Сондай-ақ, өсиет қалдырушы куәгерлер алдында бұл оның еркі екенін ауызша растауы керек.
Кейбір жағдайларда ерік өзін-өзі дәлелдей алады. Бұл, егер оны жасау кезінде өсиет қалдырушы да, куәгерлер де өсиеттің қалай орындалғанын сипаттайтын қолтаңбаларға қол қойса, орын алуы мүмкін. Барлық жағдайда өсиеттің дұрыс екеніне және оның нұсқаулары қалауыңыз бойынша орындалатынына сенімді болу үшін адвокаттың көмегіне жүгінген жөн.