Бастапқы бенефициар

Бастапқы бенефициар дегеніміз не?

Бастапқы пайда алушы – бұл өсиет, сенім, зейнетақы шоты, өмірді сақтандыру полисі немесе аннуитет бойынша есеп айырысу шотына немесе сенімгер иесінің қайтыс болуына байланысты жәрдемақы алуға бірінші кезекте тұрған жеке тұлға немесе ұйым. Жеке тұлға көптеген алғашқы бенефициарлардың аттарын атай алады және үлестірудің қалай бөлінетіндігін анықтай алады. 

Негізгі өнімдер

  • Бастапқы пайда алушы – бұл ерік-жігер, сенім, сақтандыру полисі немесе инвестициялық шоттың пайдасын алуға арналған тұлға немесе ұйым.
  • Бірнеше негізгі бенефициарды атауға болады, олардың қай-қайсысы пайыздық мөлшерлемені грант берушіге бере алады.
  • Егер алғашқы бенефициар бұдан былай тірі болмаса немесе жинай алмаса, шартты бенефициарды да атауға болады.




Бастапқы бенефициар түсіндірілді

Бастапқы бенефициар – сыйақы алуға кезекте тұрған екінші (немесе үшінші) шартты бенефициардан ерекшеленеді. Шартты пайда алушы, егер олар алғашқы бенефициардан асып кетсе, мұра алады. Шартты пайда алушы, егер алғашқы пайда алушы мұрадан бас тартса немесе оны орналастыра алмаса, жәрдемақы ала алады.  

Қарамастан, алғашқы бен шартты бенефициарлар сыйлық қабылдау үшін заңды түрде құзыретті болуы керек. Егер олардың аты аталған бенефициарлар әлі бала болған кезде адам қайтыс болса, сот бала мемлекеттік заңда белгіленген мерзімге жеткенге дейін мұраны басқару үшін заңды қамқоршыны тағайындай алады. Ерік-жігер немесе сенім жағдайында жеке тұлға бенефициарларға қалай бөлу туралы нақты ережелер қоя алады. Мысалы, сенімгерлік жасаушы немесе грант беруші олардың балалары аталған бенефициарлар ретінде сенімгерлік активтер мен кірістерді тек колледжді бітіргеннен немесе некеге тұрғаннан кейін ғана басқара алады деп шарт қоя алады. 


Бастапқы бенефициарларды жаңартудың маңыздылығы 

401 (k) s және жеке зейнетақы шоттары (IRA) сияқты сақтандыру полистерінің және шоттарының аталған бенефициарлары өсиетте көрсетілгендерге қатысты позицияны ұстанады. Бұл дегеніміз, егер осы келісімшарттағы активтер, егер ерік басқаша білдірсе де, есеп саясатында аталған бенефициарға түседі. 

IRA бірінші бенефициар ретінде жұбайын атай алады, ал сол адамның қалауы бойынша балаларды алғашқы бенефициарлар деп атай алады. Ерлі-зайыптылар АИР-дің кірістерін алады, ал балалар өсиетте алғашқы бенефициарлар деп аталған активтерді алады, бірақ АИР-ден ештеңе жоқ. 

Қайтарылмайтын сенімді қоспағанда, байлықты беретін ұйымдардың көпшілігі негізгі және шартты алушыларды ауыстыру арқылы жаңартылуы мүмкін. 

Алғашқы және шартты бенефициарларды атау көбінесе IRA сияқты шоттар үшін міндетті емес болса да, оларды атау активтерге жеке тұлғаның мұрагерлері өздерінің артықшылықтарын қамтамасыз ету үшін өте алатын сынақ мерзімін өтеуші процедураларды айналып өтуге көмектеседі. Бенефициарлардың аталмауы сонымен қатар активтер кірістер немесе кірістер әкелмей қалуы мүмкін. Мысалы, бірнеше зейнетақы шоттары ерлі-зайыптыларға серіктестерінің зейнетақы активтерін өздерінің IRA-ға аударуға мүмкіндік береді және қажетті минималды үлестіруді (RMDs) кешіктіреді. Ерлі-зайыптылардан басқа бенефициарлар бастапқы шот иесі қайтыс болғаннан кейін RMD қабылдай бастауы керек, демек, бұл активтер күрделі пайыздар мен салықтың кейінге қалдырылған өсімінен пайда көрмейді.

Бастапқы бенефициардың мысалы

Мысалы, 100 000 АҚШ долларын құрайтын өмірді сақтандыру полисі бар ата-ана ұл мен қызын негізгі пайда алушылар ретінде атай алады. Сонымен қатар, шот иесі активтерді қалай бөлу керектігін өзі де шешеді, демек, қызы 60 000 доллар алуы мүмкін, ал ұлы саясаткер қайтыс болғанда 40 000 доллар алады. Егер ата-ана сақтандыру полисінде мұны анық көрсетсе, әрқайсысы $ 50,000-дің 50% -дық үлестерін ала алады.