ӘКК 497-нысаны
SEC 497 формасы дегеніміз не?
ӘКК нысаны 497 сияқты инвестициялық компаниялар, бұл нормативтік құжат болып табылады өзара қорлар Бағалы қағаздар және қор биржасы комиссиясының (олардың түпкілікті материалдарды Файлға пайдалануға ӘКК ) Электрондық деректер жинау, талдау, және ізденіс ( ЭДГАР ) беру жүйесін.
Анықталатын материалдар инвестор үшін маңызды болып саналатын кез-келген ақпаратты қамтиды және сол сияқты инвестордың компаниядағы қаржылық жағдайын өзгерту туралы шешіміне сәйкес келеді.
Негізгі өнімдер
- 497 ӘКК нысаны өзара қорлар мен инвестициялық компаниялар ӘКК-нің EDGAR құжаттарды беру жүйесіне нақты материалдарды жіберу үшін қолданылады.
- Анықталған материалдардың мысалдары ретінде қор проспектісі, прокси туралы ақпарат және SAI бар.
- Аз ғана инвесторларға қол жетімді жеке қор ұсыныстары 497 нысанын толтырудан босатылады.
SEC 497 формасын түсіну
ӘКК 497 нысаны 1933 жылғы Бағалы қағаздармен алмасу туралы заңның 497 ережесіне сәйкес нақты материалдарды ұсынуға міндетті инвестициялық компаниялар қолданады. Анықтама материалдарына прокси туралы мәлімдемелер, проспект жарияланымдары, акционерлік қор акционерлерінің жылдық және жарты жылдық есептері, Қосымша ақпарат туралы мәлімдеме (SAI) сияқты құжаттар кіреді, тек бірнеше қарапайым мысалдарды келтірейік.
АҚШ-та ӘКК-ге жүгінген барлық компаниялар EDGAR веб-сайтына өздерінің құжаттарын ұсынуы және жүктеуі керек. Бұл электронды депозитарий инвесторларға нақты компанияның барлық құжаттарына қол жеткізуге мүмкіндік береді. EDGAR-дан алуға болатын құжаттарға тоқсандық және жылдық корпоративтік есептер мен қаржылық есептер кіреді. 10-K және 10-Q формаларына EDGAR көмегімен де қол жеткізуге болады.
10-K нысаны компанияның егжей-тегжейлі тарихын, аудиттелген қаржылық есептілігін және өнімдер мен қызметтердің сипаттамасын, ұйымды, оның қызметі мен компания жұмыс істейтін нарықтарды жыл сайынғы шолумен бірге ұсынады. 10-Q нысаны – аудиттелмеген қаржылық есептілік пен компанияның алдыңғы үш айдағы қызметі туралы ақпаратты қамтитын тоқсандық есеп.
EDGAR мәліметтер базасының қолданушылары компанияның белгілерін енгізу арқылы белгілі бір ұйымның корпоративті құжаттарын іздей алады. Әдетте бірінші кезекте ең соңғы құжаттары бар компаниялар көрсетіледі.
497-нысандағы ӘКК-ні жіберуден босату
1933 жылғы бағалы қағаздар туралы заң, әдетте «бағалы қағаздардағы шындық» заңы деп аталады, екі негізгі миссияны орындайды. Біреуі – инвесторлардың жалпыға ортақ қаржылық есептілікке және бағалы қағаздар туралы сатып алуға қол жетімді басқа да тиісті ақпаратқа қол жетімділігін қамтамасыз ету. Екіншісі – бағалы қағаздарды сататын компаниялардың жалған және жалған ақпарат таратуына тыйым салу.
Осы қаулылардың орындалуына көмектесу үшін ӘКК АҚШ-та жария сатылымға шығаруға болатын бағалы қағаздарды, әдетте, Комиссияда тіркеуді талап етеді. Алайда, ӘКК бұл ережеден кейбір ерекшеліктерге жол береді.
ӘКК мәлімдеуі бойынша, тіркеуге қойылатын талаптардан нақты босатуларға мыналар жатады:
- Жеке құрбандықтар тек аздаған адамдар немесе мекемелер үшін қол жетімді
- Шектелген мөлшердегі ұсыныстар
- Ішкі ұсыныстар
- Муниципалдық, штаттық және федералды үкіметтердің бағалы қағаздары
Ұсақ ұсыныстарды тіркеу талаптарынан босату арқылы ӘКК қауіпсіздік ұсыныстарының құнын төмендетуге көмектеседі.