Сұрақ қойылған құжаттарды тергеу
Сұрақты құжаттарды тергеу дегеніміз не?
Сұрақталған құжаттарды тергеу дегеніміз – алаяқтық, жалған құжат жасау және т.с.с. бойынша іс қозғалатын құжатқа терең қарау, тергеу әдетте үлкен ақша, мұрагерлік немесе басқа активтер талап етілген жағдайда басталады. үшінші тараптың сұрағы. Сұрастырылған құжаттарды тергеу сонымен қатар өзгертілген құжаттарды, қолдан жасалған чектерді, жасырын хаттарды, даулы өсиеттерді және көптеген басқа даулы құжаттарды табу үшін шақырылуы мүмкін. Сұралатын құжаттың сот-сараптамалық талдауы әдетте қағазды, сияны, шегіністерді және құжатты шығару үшін қолданылатын құралдарды кешенді талдаудан тұрады.
Сұрақталған құжаттарды тергеуді түсіну
Сұрақ қойылған құжат тергеуі құжаттың немесе басқа заттың шынайылығын (немесе оның жоқтығын) мәселе туындаған кезде анықтау үшін қолданылады. Сот-медициналық сараптама пәні кейде «сұрақ қойылған құжаттарды талдау» деп аталады және ол көбінесе бухгалтерлік есеп бұзушылықтар, чек алаяқтықтары немесе бағалы қағаздар бойынша алаяқтық сияқты ақ қылмыстармен байланысты. Ол сондай-ақ медициналық қылмыс сияқты басқа қылмыс түрлеріне немесе теріс қылықтарға байланысты құжаттарды талдауда немесе тіпті суицидтік жазбалардың шынайылығына талдау жасауда қолданыла алады.
Сұрақ қойылған құжаттардың емтихан алушылары эвристикалық және технологиялық құралдардың жиынтығын қолдана отырып, құжаттардың түпнұсқалығын бағалауға немесе бірдеңе өзгертілгенін немесе өзгертілгенін анықтайды. Құжаттың түпнұсқалығын анықтау үшін емтихан алушы құжаттың авторы немесе жасағанын растауға, оның жасалған мерзімін анықтауға, оны дайындауда пайдаланылған материалдарды анықтауға немесе түпнұсқа мәтінге енгізілген өзгертулерді ашуға тырысуы мүмкін – мысалы, өзгерістер, толықтырулар немесе түпнұсқа мәтінге жою.
Қаржыландыру шеңберінде, фирманың қаржылық жазбаларының растығына күмән туындаған кезде, сұраққа алынған құжаттар бойынша тергеу басталады. Кейде фирма шығындарды жасыру немесе алынған пайданы көбейту үшін «кітаптарды пісіре» алады. Мұндай бухгалтерлік келеңсіздіктер қаржылық есептілік пен бухгалтерлік құжаттарды криминалистикалық талдау арқылы анықталуы мүмкін. Қазіргі уақытта құнды қағаздар көбінесе цифрлы түрде ұсынылған болса, бұрын физикалық қор сертификаттарының немесе купондардың түпнұсқалығына күмән келтірілетін еді, өйткені қарапайым адамдар мен алаяқтар оларды жалған ақша жасауға және күдікті инвесторларға сатуға тырысатын. Қазіргі контекстте ішкі жадынамалар, электрондық пошта алмасулары, шот-фактуралар немесе келісімшарттар тексеріліп, күмәнді құжаттарды тергеудің тақырыбы бола алады.
Егер тергеу ешқандай заңсыздықты дәлелдемесе, іс тоқтатылып, алаяқтық немесе тәртіп бұзушылық туралы шағымдар алынып тасталуы мүмкін. Екінші жағынан, егер құжат күдікті деп саналса, ол үлкенірек қылмыстық немесе азаматтық іс бойынша шешуші дәлел бола алады.