Жинақ шотына қалай салық салынады?
Егер сізде дәстүрлі жинақ шотында ақша болса, онда сіз бүгінгі төмен ставкаларды ескере отырып, процентпен айтарлықтай ақша таппайсыз. Жинақ шотынан алынған кез-келген пайызды ішкі кірістер қызметі (IRS) салық салынатын табыс деп санайды және сіздің салық декларацияңызда есеп беруі керек.
Бұған дәстүрлі жинақ шоттарынан алынған пайыздар, сондай-ақ жоғары кірісті жинақ шоттары, депозиттік сертификаттар (CD) және ақша нарығындағы депозиттер кіреді.
Негізгі өнімдер
- Жинақ шотынан алынған кез-келген пайыз салық салынатын табыс болып табылады.
- Сіздің банкіңіз сізге 1099 доллардан асатын кез-келген пайыздар үшін 1099-INT формасын жібереді, бірақ сіз кез келген пайыздар туралы есеп беруіңіз керек (тіпті 10 доллардан аз болса да).
- Жинақ шотынан алынған сыйақы төленген жылдағы салық салынатын кірісіне қосымша болып саналады.
Неге салық салынады және неге
Жинақ шоттары әдетте инвестиция ретінде қарастырылмайды. Алайда, олар ақша түрінде ақша табады, ал IRS сіз ақшаны есепшотта сақтасаңыз да, басқа шотқа аударсаңыз да, алып тастасаңыз да, олар бойынша пайыздарды салық салынатын табыс деп санайды.
Яғни, банк сіздің шотыңызға пайыз төлегенде, сіз сол жыл үшін салықтар бойынша пайыздар бойынша қарыздар боласыз.
Сіздің банкіңіз немесе басқа қаржы мекемесіңізжаңа жылдың басында 1099-INT салық формасыншот бойынша алынған кез-келген пайыз үшін жібереді, егер кірісі 10 доллардан асса.Алайда, сіз 1099-INT алған-алмағаныңызға қарамастан, сіз бірнеше доллар болса да, барлық пайыздық кірістер туралы есеп беруіңіз керек.
Жинақ шотындағы сыйақыға бір жыл ішіндегі табыс салығының ставкасы бойынша салық салынады. Басқаша айтқанда, бұл сіздің табысыңызға қосымша және сол сияқты салық салынады. 2020 салық жылындағы жағдай бойынша бұл мөлшерлемелер 10% -дан 37% -ға дейін болды.
Егер сіздің таза инвестициялық табысыңыз (NII) немесе өзгертілген түзетілген жалпы табысыңыз (MAGI) белгілі бір шектен асып кетсе, онда пайыздық кірістерге таза инвестициялық кірістер салығы деп аталатын басқа салық салынады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Маңызды
Егер сіз өзіңіздің жинақ шотыңызға жазылғаны үшін ақшалай бонус алған болсаңыз, онда сіз осы сомаға кіріс салығы бойынша қарыздарсыз. Сіздің банк бұл туралы сіздің 1099-INT формасында хабарлайды.
Салықтан не босатылады?
Жинақ шоттары бойынша алынған сыйақыға салық салынады, бірақ сіздің шотыңыздағы толық қалдыққа салық төлеудің қажеті жоқ. Бұл ақша сіздің жинағыңыз, және сіз оны есепшотқа салмас бұрын кіріс салығын төлеп қойғансыз.
Егер сіздің жинақ шотыңызда 10000 доллар болса және 0,2% пайыздық пайда алса, онда сізден тек 20% -ке банк төлейтін пайызға салық салынады, ал сол пайызды алған негізгі сомаға емес.
Сыйақыға салынатын салықтарға ерекшеліктер
Дәстүрлі және Роттың жеке зейнетақы шоттары (IRA) сияқты шоттардың кейбір түрлері жинақталған сыйақыларға салықты кейінге қалдыруға мүмкіндік береді. Яғни, сіз шот бойынша кірісті салық салынатын табыс ретінде жылдан-жылға есептеп отырудың қажеті жоқ. Салықтар сіз зейнетке шыққанға дейін кейінге қалдырылады.
Дәстүрлі IRA немесе 401 (k) шотында сіз ақша жинап жатқанда сіздің шотыңызға немесе оның кірісіне салықтарсыз. Сіз ақшаны алған кезде, мүмкін, зейнетке шыққаннан кейін, екеуіне де табыс салығы бойынша қарыздарсыз.
АRoth ИРА, сіз жыл сайын депозитке ақша табыс салықтарды төлеу.Сіз 59 жастан кейін ақшаны алған кезде негізгі қарызға немесе кіріске салықтарсыз.
Файлды қалай беруге болады
Әр жыл басында сіздің жинақ шотыңызды ұстаушы банк сізге алдыңғы жылы алған пайызын көрсете отырып, 1099-INT формасын жібереді.Кейбір жағдайларда, бұл брокердің үлкен мәлімдемесінің бөлігі ретінде келуі мүмкін.Бұл сіз шот бойынша салық салынатын кіріс ретінде есеп беретін сома.
Adight Insight
Ребекка Доусон Сильбер Беннетт Финанс, Лос-Анджелес, Калифорния
Сіздің жинақ шотыңызды ұстайтын қаржы институты 1099-INT формасын жібереді, өткен жылы алынған пайыздарды көрсете отырып, қаңтар айының соңында, егер сіз шот бойынша пайызбен 10 доллардан артық ақша тапсаңыз. Алайда, IRS сіздің кірістеріңізге барлық салық салынатын пайыздар туралы есеп беруіңізді талап етеді. Егер сіз банктен жаңа жинақ шотын ашуға ақшалай ынталандыруды қабылдаған болсаңыз, онда бұл бонусқа да салық салынады және ол туралы да есеп беру қажет. Егер сіздің салықтарыңыз жинақ шотында алынған пайыздар бойынша төленбесе, IRS айыппұлдар мен төлемдерді қолданады.
Бұл ережелер дәстүрлі немесе Интернет-жинақ шоттарына ғана қатысты. Оларды IRA-дағы жинақпен шатастыруға болмайды. Олар бойынша пайыздар салық бойынша кейінге қалдырылған; сіз қаражат алынған кезде ғана оған салық төлейсіз.