Депозитарийдің аударымын тексеру
Депозитарийдің аударымы дегеніміз не?
Депозитарийді аудару чегін (DTC) тағайындалған инкассациялық банк корпорацияның күнделікті түсімдерін бірнеше жерден орналастыру үшін пайдаланады. Депозитарлық аударымдарды тексеру – бұл көптеген жерлерде қолма-қол ақша жинайтын компаниялар үшін қолма-қол ақшаны басқаруды жақсартудың әдісі.
Деректерді үшінші жақтың ақпараттық қызметі әр жерден тасымалдайды, одан әр депозиттік орын үшін ДТҚ жасалады. Содан кейін бұл ақпарат депозитке баратын банктегі чектерді өңдеу жүйесіне енгізіледі.
Депозитарлық аударым чектерін түсіну
Депозитарлық аударым чектерін компаниялар бірнеше жерден алынған кірістерді жинау үшін пайдаланады, содан кейін олар банкке немесе басқа мекемеге бір реттік төлемге салынады. Олар депозитарлық аударым жобалары деп те аталады.
Деректерді беру үшін пайдаланылатын үшінші тараптың ақпараттық қызметі мұны шоғырлану банкі арқылы жүзеге асырады. Концентрациялық банк – бұл ұйымның негізгі қаржы институты немесе ол өзінің қаржылық операцияларының көп бөлігін жүзеге асыратын ұйым. Содан кейін шоғырлану банкі жүйеге енгізілген әрбір депозиттік орын үшін DTC жасайды.
Негізгі өнімдер
- Ақша қаражаттарын басқару жүйесін жақсарту үшін компаниялар депозитарлық аударым чектерін қолданады.
- Депозитарлық аударым чектері (DTC) депозиттік чекке ұқсас болуы мүмкін, бірақ оларда қолдары жоқ.
- Автоматтық клирингтік жүйелер депозиттік аударымдарды тексеру жүйелерін ауыстырады, бірақ кейбір компаниялар депозиттер үшін DTC-ді қолдана береді.
- Депозитарлық аударым чектері түнгі салымдармен бірдей емес.
Депозитарлық аударымның чегі жеке чекке ұқсайды, тек «Депозитарийдің чегі» чектің жоғарғы жағының ортасында жазылады. Бұл құралдар келісілмейді және қолтаңбасы жоқ.
ДТҚ-ны түнгі депозиттермен шатастыруға болмайды. Бизнеске қауіпсіз дропбокс үшін кілт беріледі. Салымдар салынған сөмкеге салынған депозиттер жұмыс уақытынан кейін осы дропбокске түседі. Банк таңертең ашылатын қорапты ашып, түнгі салымды бизнестің есепшотына салады.
Автоматты есеп айырысу орталығы (ACH) жүйелеріне қарсы
DTC негізіндегі жүйелер автоматты түрде клирингтік орталықпен (ACH) баяу алмастырылды. ACH жүйелері – бұл АҚШ-тағы жалақы төлеу, тікелей салым, салықты қайтару, тұтынушылар шоттары және басқа төлем жүйелерімен айналысатын электронды ақша аударымдары жүйесі.2019 жылы ACH арқылы шамамен 14,4 миллиард депозиттер мен 10,3 миллиард несиелер жасалды, олар тезірек, арзан және тиімді деп саналады.
Маңызды
ACH желісіне кірмейтін фирмалар DTC-ді әлі де қолдануы керек.
Ерекше мәселелер
Жоғарыда айтылғандай, депозитарлық аударымдарды тексеру компанияларға өз ағындарын жақсы басқаруға мүмкіндік береді. Корпоративті қолма-қол ақшаны басқаруды корпоративті қазынашылар басқарады. Бұл функция кіріс және шығыс ақша ағындары жоғары компаниялар үшін маңызды, олар табыстың төмен деңгейімен үйлеседі. Бұл салалардың мысалдары мұнай мен газдың төменгі ағысы болып табылады, жетекші ойыншылар – BP, Shell, Exxon, Total және Walmart, Amazon, H&M, Zara және Home Depot сияқты жаппай сатушылар.
Мысалы, Goldman Sachs-те ақша қаражатын оның құндылығын сақтайтын және пайыздық мөлшерлемелердің, несиенің, валютаның, тауарлар мен операциялардың өзгеруіне байланысты бірнеше негізгі тәуекелдерді төмендететін етіп басқаруды қамтамасыз ететін мықты қазыналық топ бар. Қолма-қол ақшаны басқару компанияның қаржылық тұрақтылығы мен төлем қабілеттілігін немесе оның ұзақ мерзімді қаржылық міндеттемелерін орындау қабілетін қамтамасыз ету үшін өте маңызды.
DTC және ACH кейбір ұйымдарға ақшалай қаражаттардың түсуін бақылауға көмектеседі. Бұл жүйелер көбінесе дебиторлық берешекті (AR) жинауға мөлшерлемелермен бірге ұйымдастыруға көмектеседі.