Комиссарлардың аннуитеттік резервін бағалау әдісі (CARVM)
CARVM нені білдіреді?
Комиссарлардың аннуитеттік резервін бағалау әдісі (CARVM) – бұл аннуитетке арналған заңды резервтік ақшаны білдіретін термин. Оны бірнеше түрлі әдістер бойынша есептеуге болады. Аннуитеттің ақшалай қоры CARVM есептеген мәннен үлкен немесе тең болуы керек. CARVM барлық болашақ кепілдіктердің ең үлкен таза құнына тең.
Негізгі өнімдер
- Комиссарлардың аннуитеттік резервін бағалау әдісі (CARVM) заңды ақша резервтерін білдіреді.
- CARVM полиске шығындар мен үзілістерді қоспайды.
- CARVM-ға сыйақы мөлшерінен асатын залал келтіретін жеңілдіктер кіреді.
CARVM туралы түсінік
CARVM есептеулері саясаттағы шығындар мен үзілістерді қамтымайды. Алайда, олар болашақта талап етілетін сыйлықақылардан асатын кез-келген залалды төлемдерді қамтиды. Бұл резервтерді әр аннуитеттің тасымалдаушысы олар ұсынылған әр мемлекеттің заңына сәйкес сақтауы керек.
CARVM қалай қолданылады және анықталады
CARVM негізінен аннуитет эмитенттері үшін стандартты бағалау заңына (SVL) сәйкес келетін болжамдар мен әдістемелерді нақтылау арқылы резервтердің құнын анықтаудың стандартталған тәсілі болып табылады.
«Көптеген жылдар бойы реттеушілер мен сала осы келісімшарттарға бірыңғай резервтік стандартты қолдану мәселесімен, атап айтқанда, аннуитеттегі кепілдендірілген сыйақылардың бір бөлігімен күресіп келді», – деді сақтандыру комиссарларының ұлттық қауымдастығы 2016 жылғы есебінде. «Ағымдағы тәсілдер өнімнің дизайны, келісімшарт иелерінің мінез-құлқы, экономикалық қатынастар мен жағдайлар туралы болжамдар жасайды. Соңғы бірнеше онжылдықта байқалған экономикалық тұрақсыздық, осы өнімнің күрделілігінің артуымен бірге бұл тәсілдерді экономикалық өлшеу үшін қолдануға тырысты. – онымен байланысты тәуекел аз табысты. «
Жаңа нұсқаулық
NAIC белгілеген жаңа нұсқаулар «оның шеңберіне жататын келісімшарттар үшін резервтер стандартты сценарий (стандартты сценарий сомасы деп аталады) бойынша анықталған минималды қабатқа және резервтің осы минималды қабаттан асып кетуіне негізделуін талап етеді., стохастикалық түрде жасалған проекциялау сценарийлерінің кең ауқымы бойынша осы келісімшарттарды қолдайтын активтер мен болжамды міндеттемелердің проекциясын қолдану арқылы және ақылды болжамдарды қолдану арқылы (шартты құйрықты күту сомасы деп аталады). «
Аннуитетті сатып алушылар немесе иелері, егер олар бухгалтерлер немесе актуарийлер болмаса, CARVM олардың келісім-шарттарында дұрыс қолданылғанын анықтай алмайды. Шынында да, олар есептеулерге негізделген ішкі сандарға қол жеткізе алады деп күткен емес еді.
Алайда, барлық мемлекеттік сақтандыру комиссарларын ұсынатын NAIC осы келісімшарттарды жасаушы компаниялардан өзінің стандартты бағалау әдістерін сақтауын талап етеді. Әрбір мемлекеттік сақтандыру комиссиясына аннуитетті бағалау жөніндегі нұсқаулықтың дұрыс қолданылып жатқанын және өз мемлекетінде бизнес жүргізетін сақтандырушыларды қадағалау міндеті жүктелген.