Оффшорлық банк заңсыз емес, бірақ оны жасырған

Оффшорлық банктік әрекеттердің салдары қандай?

Егер сіз Панама құжаттары туралы жанжалға қызығушылық танытсаңыз, сіз оффшорлық банктік қызметке қызығушылық танытуыңыз мүмкін. Мүмкін сіз ақшаңыздың бір бөлігін оффшорға жинауды ойластырған шығарсыз? Мүмкін, сіз IRS пен қиындыққа тап болғыңыз келмегендіктен, сізді қинадыңыз. Офшорлық банктің кейбіреулер үшін қызығы бар, бірақ іс жүзінде бұл пайда болғаннан гөрі әлдеқайда қарапайым.

Негізгі өнімдер:

  • Банк қызметін өз еліңізден тыс жерде пайдалану заңды себептермен жасалса, заңсыз емес.
  • Кейбір шетелдік банктер 300 доллардан аспайтын шетелдік клиенттен шот ашады, ал басқалары сәйкестік талаптарына байланысты шетелдік клиенттермен мүлде айналыспайды.
  • Сыртқы банктік шоттар салық салу себептері бойынша ұстаушының еліне декларациялануы керек; дегенмен, кейбір елдер шетелдіктерге капиталды көбейтуге салықсыз мүмкіндік береді.
  • Жеке адамдар өз елдерінде тұрақсыздық болса, ақшаларын оффшорда сақтауды шешуі мүмкін және олар инвестицияларын жоғалтудан қорқады.




Offshore Banking қалай жұмыс істейді

Алдымен, «stash», «hide», тіпті «оффшорлық банктік шот» сияқты жаңылтпаш терминдерін қыстырайық. Өз еліңізден тыс жерде банк қызметін пайдалану заңсыз емес. Кейбір жағдайларда « оффшор » термині сөзбе-сөз қолданылатын болса да, мысалы, Багам аралдарындағы банктік есепшот – Канадада кәсіпкерлікпен айналысу өте алыс болуы мүмкін.

Тәжірибе тек ауқатты адамдарға ғана емес. Кейбір шетелдік банктер сіздің ақшаңыздан 300 доллардай алып, шот ашады. Барлық елдердегі банктер сияқты, сол шетелдегі клиенттер өздерінің жеке шоттарының минимумдарын және басқа шарттарын белгілейді.




Екінші жағынан, кейбір шетелдік банктер талаптарға сәйкестігіне байланысты кейбір шетелдік клиенттермен бизнес жүргізбейді. Экономикалық ынтымақтастық және даму ұйымы (ЭЫДҰ) және Дүниежүзілік сауда ұйымына (ДСҰ) олардың шетелдік клиенттерге туралы ақпаратты хабарлауға банктерге талап ережелер. Бұл заңдарды әр ел әрқалай орындайды. Кейбір елдер бұл талапты мүлде орындамайды. 

Швейцариялық банктік шоттар туралы не деуге болады?

Мысалы, әйгілі « салық төлеуден жалтаруды тоқтатып, олардың шоттары туралы ақпаратты шетелдік үкіметтерге беруге келіскен.

Офшорлық шоттың артықшылықтары

Салық төлеуден жалтару Швейцарияда банктік шотты ұстаудың бірден-бір себебі болған жоқ. Сіздің еліңізден ақша ұстау үшін көптеген заңды себептер бар. Біріншіден, салық режимі бар. Көптеген елдерде сіз салықсыз ақша табуға болады. Ақшаңызды басқа елде жұмыс істеуге, капиталдан пайда табуға және сол елге нөлдік салық төлеуге қалай салғыңыз келеді? Бұл сіздің ақшаңызды оффшорға тасымалдаған кезде техникалық мүмкін.

АҚШ-тың өзі мұндай тәжірибеге жол береді. Соңғы жылдары Америка Құрама Штаттары әлемдегі ең сүйікті салық паналарына айналды. Невада, Вайоминг және Оңтүстік Дакота қазірде шетелдік ақшаның көп мөлшерін ұстайды, бірақ бұл негізінен қолайлы салық режимінде емес. 

АҚШ, Швейцария және басқа дамыған елдерде шетелдік ақшаны сақтаудың басты артықшылықтарының бірі – олардың тұрақтылығы. Саяси және экономикалық толқулары бар халықтарда өмір сүретін адамдар өз ақшаларына, сондай-ақ өмірлеріне қауіп төнуі мүмкін деп қорқады. Егер экономика құлдыраса ше? Егер азамат соғысы болса ше? Егер олардың үкіметі қандай да бір себептермен олардың артынан келсе ше? Егер олардың ақшалары шетелде сақталса, оны өз үкіметтері тартып алуы қиын. 

Шетелдегі банктік шоттар шот иелеріне халықаралық инвестициялауға және өздерінің ұлттық валюталарындағы ықтимал құлдырауға қарсы валюталық хедж ретінде қызмет етуге көбірек мүмкіндіктер береді. Кішігірім маңызды, бірақ назар аударарлық нәрсе – валюта айырбастау бағамына байланысты басқа елдерде инвестор жоғары роллер ретінде қабылдануы мүмкін, сондықтан ол адам ауқатты болғаннан пайда ала алады, дегенмен бұл мүмкін емес Құрама Штаттар.

Шетелде ақша тапсаңыз немесе ұстасаңыз, сіз АҚШ салығы үшін емес екеніңізді ескеріңіз. IRS американдықтардан IRS FBAR формасын тапсыруды және шетелдік есепшоттарда жинақталған 10000 доллардан асатын ақша туралы есеп беруді талап етеді. Шетелде тапқан ақшаңыз үшін шетелдіктерден алынатын табыс салығын алып тастау бар, ал қалғанына салық салынады.

Офшорлық шоттарға қатысты ерекше жағдайлар

Салық төлеуден жалтару мақсатында жасамасаңыз, оффшорлық шотты құрудың заңсыз ештеңесі жоқ. Шетелдік салыққа сәйкестік туралы заң (FATCA) бүкіл әлемдегі банктерден баланс туралы және американдық азаматтардың кез-келген әрекеті туралы IRS-ке есеп беруі керек немесе айыппұл төлеуі керек.

Шетелдік ақшаны ұстайтын кейбір АҚШ фирмалары өздерінің шетелдік қызметі туралы өз еліне нақты және заңды түрде есеп беретіндігіне көз жеткізу үшін адвокаттар тобын қолданамыз дейді. Жүйені заңсыз пайда табу үшін қолданатын адамдар сөзсіз болады. БҰҰ Есірткі және қылмысқа қарсы күрес басқармасы заңсыз қаражат пен 2 триллион доллардан астам және 2010 жылы 300 миллиард долларды құрады (2018 жылғы соңғы мәліметтер), бұл АҚШ экономикасының 2% құрайды. 

Қорыта айтқанда, банктегі оффшорлық шотта ақша ұстау заңсыз емес, сонымен қатар салықтан босатылмайды. Егер сізде заңды іскери себептер болса, сіз «құпия» банктік шоттарға ақша сала аласыз, бірақ бұл шынымен де құпия емес.