401 (а) қарсы 401 (к): Айырмашылық неде?
Екі негізгі түрлері анықталған-үлес жұмыс берушілер ұсынған зейнеткерлік жинақ жоспарлары 401 (K) жоспарлары және 401 (а) жоспарлары болып табылады.Олар өздерінің атауларын Америка Құрама Штаттарының ішкі кірістер кодексінің 401 бөлімінен алады, ол оларды анықтайды.
401 (а) жоспары мен 401 (к) жоспары арасындағы негізгі айырмашылықтар алдымен оларды ұсынатын жұмыс берушілердің түрлерінде, содан кейін салымдар мен инвестициялық таңдау туралы бірнеше негізгі ережелерде.
Негізгі өнімдер
- 401 (а) жоспарларын әдетте мемлекеттік және коммерциялық емес жұмыс берушілер ұсынады, ал 401 (к) жоспарлары жеке секторда жиі кездеседі.
- 401 (а) жоспарына қатысу міндетті емес, ал 401 (а) жоспарымен бірге, бұл көбінесе қажет.
- 401 (а) жоспарына қызметкерлердің жарналарын жұмыс беруші анықтайды, ал 401 (к) қатысушылары өз жоспарына қанша үлес қосқысы келетінін шешеді.
401 (а) жоспарлары қалай жұмыс істейді
401 (а) жоспарын әдетте корпорациялар емес, мемлекеттік органдар, оқу орындары және коммерциялық емес ұйымдар ұсынады.Бұл жоспарлар әдетте тапсырыс бойынша жасалады және оларды негізгі қызметкерлерге ұйымда қалуға қосымша ынталандыру ретінде ұсынуға болады.Қызметкерлер жарнасының мөлшерін әдетте жұмыс беруші белгілейді, және жұмыс беруші жоспарға да өз үлесін қосуы керек.Жарналар салыққа дейінгі немесе кейінгі болуы мүмкін.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек
Маңызды
Білім беру ұйымдары 403 (b) жоспары деп аталатын жоспарды жиі ұсынады.
Демеуші жұмыс беруші жарналар мен кепілдіктерді беру кестесін 401 (а) тармағында белгілейтін болғандықтан, бұл жоспарларды қызметкерлерді қалуға шақыратын тәсілдермен құруға болады.Қызметкерлердің қатысуы көбінесе міндетті болып табылады.Егер қызметкерлер кетіп қалса, олар өздерінің ақшаларын басқа білікті жинақтау жоспарына аудару немесе аннуитетті сатып алу арқылы ала алады.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек
Жоспардың инвестициялық таңдауын жұмыс беруші анықтайды және ол шектеулі болады. Үкімет қаржыландыратын 401 (а) жоспарлары, ең қауіпсіз, консервативті инвестициялық нұсқаларды ғана қамтуы мүмкін.
401 (к) жоспарлары қалай жұмыс істейді
401 (к) жоспарын әдетте жеке сектордағы жұмыс берушілер ұсынады.Дәстүрлі 401 (к) қызметкерлерге салық төлегенге дейін жалақыдан есепшотқа ақша салуға және олардың салымдары үшін салық жеңілдіктерін алуға мүмкіндік береді. Roth 401 (k) s, екінші жағынан, салықтан кейінгі доллармен қаржыландырылады және алдын-ала салық жеңілдіктерін қамтамасыз етпейді.ҚызметкерлерIRS белгілеген шектеулерге дейін қанша үлес қосқысы келетінін шешедіжәне көптеген жұмыс берушілер өз қызметкерлерінің жарналарының ең болмағанда бір бөлігіне сәйкес келеді, бірақ бұл заңды талап етілмейді.
401 (k) жоспарына демеушілік беретін жұмыс беруші қатысушыларға қандай инвестициялық нұсқалардың қол жетімді болатынын таңдайды, дегенмен олардың сенімгерлік міндеті ретінде олар 401 (a) жоспарының демеушілеріне қарағанда кеңірек нұсқаларды ұсынуға абай болу керек. істеу.Жоспарлары әдетте 15-тен 30 инвестициялық опцияларын ұсынады ғылыми-зерттеу тым көп таңдау қатысушыларды шатастырмау деп көрсетті, дегенмен.
Алайда,2019 жылғы ҚАУІПСІЗДІК заңы қабылданған кезде, қызметкерлер 401 (k) жоспарында инвестициялық опциялар ретінде ұсынылған аннуитеттік жоспарларды көбірек таба алады.Себебі қазір ҚАУІПСІЗДІК туралы заң жұмыс берушілерді аннуитеттік сақтандырушы жоспарға қатысушыларға аннуитеттік төлемдерді төлемеген жағдайда сот ісін жүргізуден қорғайды.
401 (k) жоспарындағы активтер салықты кейінге қалдыру негізінде есептеледі және дәстүрлі 401 (k) с болған жағдайда, олар алынған кезде тұрақты табыс ретінде салық салынады. Roth 401 (k) -дан алу, әдетте, салықсыз болады.