Roth 401 (к) алу ережелері қандай?

Негізгі өнімдер

• Roth 401 (k) жарналары мен кірістерін, егер шот иесі 59½-дан кем емес және олардың Roth 401 (k) шоттарын кем дегенде бес жыл ұстаған болса, салықтар мен айыппұлдарды төлемей-ақ алуға болады.
• Есепшот иесі мүгедек болып қалса немесе шот иесі қайтыс болғаннан кейін бенефициар оны алса, оны айыппұлсыз алуға болады.
• Roth IRA-ға ауысу шот иесіне Roth 401 (k) кірісіне салық салуға жол бермейді.
• Roth 401 (k) несиесін алу, егер рұқсат етілсе, шот иесіне салықтар мен айыппұлдарды төлеуге мүмкіндік береді, егер ақшаны қайтару ережелері сақталса.

Маңызды

Дәстүрлі немесе Роттық IRA-дан немесе 401 (k) -дан ақша шығаратын 59 жасқа толмағандар үшін айыппұлдар 2021 жылдың 1 қаңтарынан бастап күшіне енді. 2020 жылы 27 наурызда президент Трамп 2 триллион долларлық коронавирустық төтенше жағдайларды ынталандыру туралы заң жобасына қол қойды айыппұлдар, бірақ тек 2020 жылға арналған.

Roth 401 (k) с-тан айырмашылығы, Roth IRAs минималды таралуға жатпайды.Рот жоспарына салымдар салық салынғаннан кейінгі доллармен жасалатындықтан, сізге білікті үлестірім бойынша табыс салығын төлеудің қажеті жоқ, дегенмен сізсалықтарыңызды толтырған кездеIRS-ке 1099-R нысаны бойынша есеп беруіңіз керек.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

2020 жылы 27 наурызда президент Трамп Коронавирусқа көмек, жеңілдік және экономикалық қауіпсіздік (CARES) туралы Заң деп аталатын коронавирусты ынталандыру туралы 2 триллион долларлық заңға қол қойды. Тек 2020 жылы бұл 59½ жасқа толмағандар үшін 10% айыппұлсыз дәстүрлі немесе Рот 401 (к) -дан 100000 долларға дейін алуға мүмкіндік берді.

Талап етілмеген алынуға салынатын салықтар

Егер жоғарыда көрсетілген критерийлерге сәйкес келмейтін Roth 401 (k) шотынан ақша алу жүзеге асырылса, ол мерзімінен бұрын немесе «біліктілігі жоқ» болып саналады.  СізRoth 401 (k)жарналарын айыппұл төлемей-ақ ала аласыз (немесе салықтар, өйткені Рот жарналары салық төленгеннен кейін төленеді).Алайда, егер ақша алу жарамсыз болса, сіз алған кез-келгенкірістерге салық төлейсізжәне 10% мерзімінен бұрын алу үшін айыппұл салынуы мүмкін.

Мерзімінен бұрын ақша алу салық салынбайтын жарналар мен кірістер арасында бөлінеді. Шығарудың пайдаға жатқызылатын бөлігін есептеу үшін ақша алу сомасын жалпы шот бойынша кірістің шоттағы қалдыққа қатынасына көбейтіңіз. Егер сіздің шотыңыздағы төлем $ 10,000 болса, жарналардан $ 9,000 және кірістерден $ 1,000 құрайды, онда сіздің кірістер коэффициентіңіз 0,10 ($ 1,000 / $ 10,000) құрайды.

Бұл жағдайда 4000 доллардан алынса, салық салынатын кіріске 400 доллар кіреді, оны сіздің салықтарыңыз бойынша IRS-ке есепті жылдық кіріске қосу керек.

Роттағы қаражатты айналдыру 401 (к)

Егер сіз ақша аударып алу тікелей аудару арқылы аударылса, қосымша салық салынбайды.Егер аудару тікелей болмаса, яғни қаражат бір мекемеден екінші мекемеге емес, шот иесіне бөлінген болса, салық салуды болдырмау үшін қаражат 60 күн ішінде басқа Roth 401 (k) немесе Roth IRA шотына салынуы керек.

Сондай-ақ, жанама жылжу кезінде үлеске жататын үлестіру бөлігін IRS сәйкес басқа Roth 401 (k) ауыстыруға болмайды, бірақ оны Roth IRA-ға беруге болады. Бөлудің пайда бөлігін шоттың кез-келген түріне салуға болады.

Роттан қарыз алу 401 (к)

59 жасқа дейін Roth 401 (k) -дан салықсыз ақшаны алудың салықсыз тәсілі жоқ болса да, сіздің шотыңыздан несие алу – бұл қаражатыңызды зейнетақы жинағыңыздың мөлшерін төмендетпей пайдалану қажеттілігі.Рот немесе дәстүрлі көптеген 401 (к) жоспарлары шот иесіне10 000 доллар немесе шоттың 50% -ы мөлшерінденесие алуға мүмкіндік береді, қайсысы көп болса да, несиелер 50 000 доллардан аспауы керек.

Несиелер бес жыл ішінде кем дегенде тоқсан сайын төленетін жалпыға бірдей төлемдермен төленуі керек.  Пайдасы – сіз өзіңізден ақша қарыздайсыз, және барлық төлемдер мен пайыздар тікелей сіздің зейнетақы шотыңызға түседі. Несиені белгіленген мерзімде төлемеу оны салық салынатын бөлу ретінде қарастыруы мүмкін.

Төменгі сызық

Үй төлемдері көбейе бастаған кезде немесе күтпеген шығындар көбейгенде, қысқа мерзімде сіздің зейнетақы жинақтарыңызға тартымды болып көрінуі мүмкін. Рот және дәстүрлі IRA сияқты зейнетақы шоттары және 401 (k) жоспарлары оңай қол жетімділікке арналған емес.

Егер сіз өзіңіздің зейнетақы қорларыңызға ережелерді білмей рейд жасаған болсаңыз, айыппұлдар мен салық төлемдері бойынша жинағыңыздың бір бөлігін жоғалту қаупі бар. Roth 401 (k) шоты салықтан кейінгі доллармен қаржыландырылғанына қарамастан, бұл проблемалардан қорғалмайды.