Талап етілмеген қаражат
Талап етілмеген қаражат дегеніміз не?
Талап етілмеген қаражат дегеніміз – бұл заңды иесі орналасуы мүмкін емес ақша және басқа активтер. Талап етілмеген қаражат әдетте белгілі бір уақыт өткеннен кейін үкіметке беріледі. Ақшаны немесе активтерді талап ету үшін тағайындалған меншік иесі немесе пайда алушы талап қоюы керек; егер жылжымайтын мүлікке жататын болса, ол талап етушіден талап етілмеген мүлікке немесе қаражатқа өздерінің құқықтарын дәлелдеуін талап етуі мүмкін.
Талап етілмеген қаражат туралы түсінік
Қаражаттар мен активтердің талап етілмеуінің әртүрлі себептері бар.Мысалы, салық төлеушіге ақшаны қайтару қажет болуы мүмкін, бірақ салық төлеуші салық органында өзінің мекен-жайын жаңартпай көшіп кеткендіктен, ақшаны қайтару чегі талап етілмейді. Банктегі сәтсіздіктер клиенттер оның жабылатынын білмегенде немесе өз қаражаттарын алу үшін кімге хабарласуды білмегенде, талап етілмеген қаражат пулын құруы мүмкін.Талап етілмеген зейнетақы – бұл талап етілмеген қаражаттың кең таралған түрі, әсіресе компания жабылған кезде және олардың зейнетақысын басқару туралы жедел ақпарат болмаған кезде.
Талап етілмеген мүлік – бұл мүлдем тыныштық кезеңінен асып кеткен мүлік .Ұйықтау кезеңі дегеніміз – қаржы институты есепшот немесе активті талап етілмеген деп есептеген уақыт пен үкімет осы шотты немесе активті тастап кетті деп санайтын уақыт арасындағы уақыт. Көптеген мемлекеттер үшін тыныштық кезеңі бес жылды құрайды.Мемлекет мүлікті ресми түрде иесіз қалдырылған немесе талап етілмегендеп белгілеген кезде , ол «иемдену» деп аталатын процесті бастан кешіреді, мұнда мемлекет заңды меншік иесі талап қойғанға дейін сол мүлікке меншік құқығын қабылдайды.
Талап етілмеген мүліктің түрлеріне жалақы төлемдерінің чектері, белсенді емес қорлар, сот қаражаттары, дивидендтер, тексеру және жинақ шоттары және мүлік кірістері жатады.Мүліктік шоттар талап етілмеген кезде, олар есепшот иесінің қайтыс болуы, тұрғылықты жерін ауыстырғаннан кейін экспедиторлық мекен-жайдың тіркелмеуі немесе жай ғана шот туралы ұмытып кетуі мүмкін себептер бойынша мемлекетке тапсырылады.
Талап етілмеген мүлікке ол талап етілмеген ретінде берілген кезде салық салынбайды; алайда оны қайтарып алған кезде мүлік ресми түрде салық салынатын табыс ретінде танылуы мүмкін. 401 (k) немесе IRA инвестициялары сияқты кейбір талап етілмеген қаражаттарды салықсыз қайтарып алуға болады.
Негізгі өнімдер
- Талап етілмеген қаражат – бұл заңды иеленушіні орналастыру мүмкін емес активтер.
- Әдетте талап етілмеген қаражат пен мүлік мемлекетке активтер тыныштық кезеңі аяқталғаннан кейін орналастырылады.
- Құны өскен талап етілмеген қаражатты талап ету кезінде салықтар сол кезде қарапайым табыс ретінде есептелуі мүмкін.
- Мемлекеттер активтердің заңды иелері талап етілмеген қаражатты қайтарып ала алатын процестер құрды.
Талап етілмеген қаражат мысалы
Жеке тұлға бір жыл ішінде есептелген федералдық салықтарды төлейтін, салықтарын төлейтін және кез-келген ақшаны үйдің мекен-жайына жіберуді сұрайтын мысалды қарастырайық; ақшаны қайтару рәсімінен бұрын, ол жылжып, салық органына жаңа мекен-жайын жария етпесе. Ақшаны қайтару кейінірек өңделеді және оның соңғы белгілі мекен-жайына пошта арқылы жіберіледі. Алаяқтықты болдырмау үшін салық органдарынан хат-хабарлар мен төлемдер жіберілмейді. Осы саясаттың арқасында оның қайтарылмаған қайтару чегі эмитентке қайтарылды және талап етілмеген қорға айналды. Енді салық төлеушіге чекті дұрыс мекен-жайға қайта рәсімдеу үшін үкіметпен байланыс жасау міндеті жүктелген.
Нью-Йорк штатының 2018 жылы мәлімделмеген мүлкiнен алынатын түсім $ 932 млн доллар жинады бұл сан орташадан жоғары болғанымен, табыс сомасы құралы дұрыс шоттарынан мемлекеттер алынған хабарға сай жалпыұлттық арасындағы $ 60 және $ 80 млрд құрауы мүмкін, деп хабарлайды .Нью-Йорк штатының деректері талап етілмеген шоттардың 70% -ы 100 доллардан аз екенін көрсетеді, бірақ шот көлеміне шек қойылмайды. 2019 жылы Техас бұрын талап етілмеген мүлік иелеріне $ 308 миллионнан астам ақшаны қайтарып берді. Көптеген шағымдар $ 100-ден асады, бірақ көпшілігі Коннектикут тұрғынына 2012 жылы талап еткен 32,8 миллион долларға, акцияны сатудан түскен қаражатқа сәйкес келуі мүмкін, деп хабарлайды 2017 жылғыPress Connects мақаласы .
Талап етілмеген қаражатты тексеру
Үкіметтер талап етілмеген қаражатты тексерудің әртүрлі әдістерін ұсынады. Ішкі кіріс қызметі (IRS), мысалы, салық төлеушілер онлайн қайтару күйін тексеру үшін мүмкіндік береді, сондай-ақ салық төлеушілердің қоңырау шалуға болады, бұл жедел желі ұсынады.Интернеттегі ақшаны қайтарып беру порталдарын ұстау телефон жүйелеріне қарағанда оңай және арзан болғандықтан, үкіметтер клиенттер тек ақшаны қайтару төлемі ақылға қонымды уақыттан асып кеткен жағдайда ғана қоңырау шалатынын баса алады (мысалы, алынғаннан бастап 21 күн).
Америка Құрама Штаттарында федералдық үкіметте адамдар үшін талап етілмеген қаражат немесе мүлікті тексеруге арналған жүйе әлі жоқ. Сондай-ақ, федералдық деңгейде талап етілмеген қаражатты бақылау мақсатында орталықтандырылған мәліметтер базасын жүргізбейді, сондай-ақ әр штат үшін талап етілмеген қаражат туралы ақпарат бермейді. Талап етілмеген қаражатты іздейтін жеке адамдар мен бизнес субъектілері талап етілмеген қаражат немесе мүлік болуы мүмкін тиісті мемлекеттік органдарға жүгінуі керек.
Көптеген адамдар біле бермейді, көбіне, барлығы болмаса да, мемлекеттік органдарға талап етілмеген қаражат / активтердің иелерімен телефон арқылы байланысуға тыйым салынады. Алаяқтар бұл шектеулерді білетіндіктен, олар қоғамды алдауға тырысуы мүмкін. Кейбір жағдайларда, мысалы, Зейнетақы төлемдеріне кепілдік беру корпорациясы (Зейнетақы төлемдеріне кепілдік беру корпорациясы) басқаратын талап етілмеген зейнетақылармен, қарызы бар жеке тұлғалардың аты-жөндері көпшілікке жария етіледі. Алаяқ суретші өзін мемлекеттік қызметкер ретінде көрсететін адамдармен хабарласып, талап етілмеген қаражатты ақылы түрде алуға көмектесуді ұсына алады. Ақшаны тексеру үшін қандай ресми агенттікке хабарласу керектігін білу маңызды және олардың мүлкі туралы жеке адамдарға қоңырау шалуға тыйым салынғанын түсіну керек. Біреу алдау әрекетін жасайтын негізгі көрсеткіш – бұл олардың ақы сұрауы, әлеуметтік қауіпсіздік нөмірі (SSN) немесе банктік ақпарат.
Талап етілмеген қаражаттың барлығы үкіметтен емес. Жеке тұлғаларда сыйлық карталарында, банктерде және басқа қаржы институттарындағы шоттардағы оң қалдықтар мен бұрынғы жұмыс берушілермен жиналмаған сату комиссиялары бойынша пайдаланылмаған ақша қалуы мүмкін. Сондай-ақ, өмірді сақтандыру полистерінің және басқа инвестициялардың алушылары талап етілмеген қаражатқа қарапайым талап қоюшылар болып табылады. Талап етілмеген мүлікке иелік ететін кәсіпорындардан, әдетте, заңды түрде актив иесін табуға тырысу керек, бірақ сәтсіз болған жағдайда оны штатқа немесе жергілікті үкіметке жасыру талап етілуі мүмкін.