Smurf

Смурф дегеніміз не?

Сморф – бұл ірі мәмілелерді әрқайсысы есеп беру шегінен төмен кішігірім транзакциялар жиынтығына бөлу арқылы мемлекеттік органдардың бақылауынан жалтаруға тырысатын ақшаны жылыстатушының ауызекі термині. Смурфинг – ауыр зардаптарға әкелуі мүмкін заңсыз әрекет.

Қолданыстағы банктік ережелер банктерден немесе басқа қаржы институттарынан 10 000 АҚШ долларынан асатын кассалық операциялар туралы немесе олар күдікті деп санайтын басқалары туралы  күдікті қызмет туралы есеп беруді талап етеді.

Негізгі өнімдер

  • Смурфинг – бұл көптеген қолма-қол ақшаны бірнеше ұсақ транзакцияларға құрылымдауды қамтитын ақшаны жылыстатудың әдісі.
  • Бұл кішігірім транзакциялар көбіне оларды әртүрлі есепшоттарға таратады, оларды есептіліктің шектеулі деңгейінде ұстау және анықтамау үшін.
  • Патриоттар туралы заң құқық қорғау органдарына ақшаны жылыстатуды тоқтату бойынша кеңейтілген өкілеттіктер беріп, салымдар, ақша алу немесе валюта айырбастау үшін есеп айырысу талаптарын 10 000 АҚШ долларынан асып жібереді.

Smurf қалай жұмыс істейді

Смурфинг заңсыз жолмен табылған ақшаны жақын арада радиолокациялық аударым үшін бірнеше банктік шоттарға салуды көздейді.

Есірткі мен бопсалау сияқты заңсыз іс-әрекеттерге қатысқан қылмыскерлердің ақшаны жылыстатуын болдырмау үшін АҚШ пен Канада сияқты елдер валюта операциялары туралы есепті 10 000 АҚШ долларынан асатын кез-келген транзакциямен айналысатын қаржы ұйымынан ұсынуды талап етеді. Сондықтан, қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастырғаны үшін 50 000 АҚШ доллары бар қылмыстық топ бірнеше жағымсыз заттарды 5000-нан 9000 долларға дейін географиялық дисперсті шоттарға салу үшін қолдануы мүмкін. Бұл реттеушілік анықтаудан аулақ болу үшін транзакцияларды құрылымдаудың бір түрі. 11 қыркүйек террористік актілерінен кейін көп ұзамай АҚШ Патриоттық Заңы терроризмді   тергеу кезінде ұйымдасқан қылмыс пен есірткі бизнесінің алдын-алуға арналған тергеу құралдарын пайдалануға рұқсат беру және 10 000 доллар немесе одан да көп операциялар туралы есеп беру жасау арқылы ақшаны жылыстатуға қарсы әрекеттерді кеңейтті.

Смурфинг үш кезеңде өтеді : орналастыру, қабаттасу және интеграция. Орналастыру кезеңінде қылмыскер қаржы жүйесіне орналастыру арқылы заңсыз жолмен алынған қолма-қол ақшаны күзетуден босатылады. Мысалы, Smurf чемоданға қолма-қол ақша салып, оны басқа елге құмар ойыны, халықаралық валюта сатып алу немесе басқа да себептермен алып өтуі мүмкін.

Қабаттандыру кезеңінде заңсыз ақшалар аудиторлық ізді жасыратын және бастапқы қылмыспен байланысты бұзатын қаржылық операциялардың күрделі қабаттарымен қайнар көзінен бөлінеді. Мысалы, Smurf қаражатты бір елден екінші елге электронды түрде жылжытуы мүмкін, содан кейін ақшаны алдыңғы қатарлы қаржылық опциондарға немесе шетелдік нарықтарға орналастырылған инвестицияларға бөлуі мүмкін.

Интеграция кезеңі – бұл ақшаны қылмыскерге қайтару. Ақшаны қайтарып алудың көптеген тәсілдері болғанымен, қаражат заңды көзден алынуы керек және бұл процесс назар аудармауы керек. Мысалы, мүлік, өнер туындылары, зергерлік бұйымдар немесе қымбат автомобильдер сияқты құнды заттарды сатып алып, қылмыскерге беруге болады.

Смурфинг мысалы

Қылмыскерлердің ақшаны халықаралық деңгейде жылжытудың бір әдісі – «кукушный смурфинг». Нью-Йорктегі қылмыскер Лондон қылмыскеріне 9000 доллар, ал Лондондық көпес Нью-Йорктегі жеткізушіге 9000 доллар қарыздар деп есептейік.

  1. Лондондық саудагер Лондон банкіне барып, ақшаны Нью-Йорктің жеткізушілер банкіне аудару туралы нұсқаулықпен 9000 доллар салады.
  2. Лондондық банкир Нью-Йорктегі қылмыскермен жұмыс жасай отырып, Нью-Йорк қылмыскеріне Нью-Йорктегі жеткізушінің банктік шотына 9000 доллар салуды тапсырады.
  3. Лондондық банкир содан кейін лондонда саудагердің есепшотынан Лондон қылмыскерінің шотына 9000 доллар аударады.

Лондондық саудагер мен Нью-Йорктегі жеткізуші қаражат ешқашан тікелей аударылмағанын білмейді. Олардың білетіндері – Лондондағы көпес 9000 доллар төлеген, ал Нью-Йорктегі жеткізуші 9000 доллар алған. Алайда, егер Лондон банкирі ұсталса, ауыр зардаптарға тап болуы мүмкін.