Егер мен демеуші фирмадан шықсам, менің қарапайым IRA-да не болады?
Қарапайым IRA ережелеріндесалық төлеуді кейінге қалдырған зейнетақы шотының осы түріне қатысатын қызметкерлер Қарапайым шот ашқаннан кейін екі жыл ішінде басқа зейнетақы жоспарына қаражат аудара алмайтындығы көрсетілген.
Егер сіз екі жыл ішінде компаниядан кетсеңіз, бірақ сіздің жаңа жұмыс берушіңіз ҚАРАПАЙЫМ ИРА ұсынбаса, бұл нені білдіреді? Міне, Қарапайым IRA-лар қалай жұмыс істейтінін және егер сіз осындай жағдайға тап болсаңыз, не істей алатыныңызды қарастырамыз.
Негізгі өнімдер
- Қызметкерлер бұл қаражатты басқа зейнетақы жоспарына аудармас бұрын Қарапайым IRA шотын ашқан сәттен бастап екі жыл күтуі керек.
- Егер сіз екі жыл күту кезеңінде Қарапайым IRA-дан ақша алсаңыз, сізге 25% ерте тарату жазасы қолданылуы мүмкін.
- Алайда екі Қарапайым IRA арасындағы аударымдар немесе ауысулар IRS-тің екі жылдық ережесінен босатылады.
- Екі жыл аяқталғаннан кейін, сіз активтеріңізді Қарапайым IRA-дан аудару, аудару немесе Рот конверсиясы арқылы тиісті зейнетақы шотына көшіре аласыз.
Қарапайым IRA-ны басқару ережелері
Қарапайым ИРА – бұл 100 немесе одан аз жұмысшылары бар кәсіпкерлер үшін салықтан кейінге қалдырылған зейнетақы жоспары.Жұмыс беруші жоспарды қаржы институтымен белгілейді, содан кейін оны басқарады.Құжаттар минималды – тек бастапқы жоспар құжаты және қызметкерлерге жылдық ақпарат.Іске қосу және қызмет көрсету шығындары төмен, ал жұмыс берушілер жұмысшыларға төлеген жарналары үшін салықтық жеңілдік алады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Қарапайым IRA-ға қатысу үшін қызметкерлер алдыңғы екі күнтізбелік жыл ішінде кем дегенде $ 5,000 өтемақы алған болуы керек және ағымдағы жылы кем дегенде $ 5,000 табуы керек.Егер олар қаласа, жұмыс берушілер қатысудың шектеулі талаптарын таңдай алады.Сондай-ақ, жұмыс беруші кәсіподақ арқылы жәрдемақы алатын қызметкерлерді қатысудан шығаруды таңдай алады.
Есептік жазбаны ашу үшін қызметкер қарапайым IRA-ны асырап алу туралы келісімді толтыруы керек. Жоспар құрылғаннан кейін, жұмыс берушілерден әдетте әр қызметкердің жалақысының 3% -на дейінгі жарнасына сәйкес келуі керек.Немесе сәйкес келетін жарналардың орнына жұмыс беруші әр жұмысшыға жалақының 2% -ын қоса алады.
Егер сіз екі жылдық күту кезеңінде кетсеңіз
Қарапайым IRA шотын ашқан алғашқы екі жыл ішінде сізбұл активтерді басқа зейнетақы жоспарына аудара алмайсыз.Бұл екі жылдық кезең жұмыс берушінің Қарапайым шотқа салым салған бірінші күнінен басталады.Осы екі жылдық кезеңде сіз Қарапайым IRA-дан алғанкез-келген дистрибьюторлар, егер сіз шығу кезінде 59 жастан кіші болсаңыз, 25% мөлшерінде мерзімінен бұрын таратуға айыппұл салынады.
Бір ерекшелік бар.Екі жылдық күту кезеңі трансферттер немесе қатысты қолданылмайды төлемдерді ұзарту екі қарапайым МРК арасындағы.Егер сіз бұдан әрі Қарапайым IRA-ға демеушілік жасайтын компанияда болмасаңыз, онда сіз активтерді екі жыл күту мерзімі аяқталғанға дейін қалдыра аласыз, немесе сіз басқа қаржы институтында активтерді ҚАРАПАЙМАНҒА аудара аласыз.
Маңызды
Егер сізде Қарапайым IRA болса, жұмыс беруші сізге басқа қаржы институтында активтеріңізді сақтауға рұқсат беруі керек, егер сіз қаласаңыз, сіз оны таңдай аласыз.
Екі жылдық кезеңнен кейін
Екі жыл өткенде, сіз Қарапайым IRA-ны басқа қарапайым зейнетақы жоспарына ауыстыру, аудару (тікелей аударуды қоса алғанда) немесе Ротты ауыстыру арқылы ауыстыруға болады, сіз Қарапайымға демеушілік жасаған компанияда қалдыңыз ба, жоқ па.
Аударымды жүзеге асыру үшін сізге қарапайым IRA-ны құру5304-SIMPLE немесе5305-SIMPLE формасының көшірмесін қосатапсыруыңыз қажет. Аударым жаңа шот ашылғаннан кейін жүзеге асырылуы мүмкін.