HH облигациясы

HH сериялы облигациясы дегеніміз не?

Series HH облигация 20-жылдық, болды  емес тауарлық АҚШ үкіметі шығарған жинақ облигациялар. HH сериялы облигациясы купондық мөлшерлеме негізінде жарты жылдық сыйақы төлейді. Купон алғашқы он жылға белгіленген мөлшерлемемен жабылды, содан кейін АҚШ қазынашылығы оны облигацияның қалған мерзіміне қалпына келтірді. 

HH сериялы облигациялары енді сатып алынбайды. АҚШ үкіметі бұл облигацияларды 2004 жылдың 31 тамызынан бастап тоқтатты. Өтелмеген облигациялар пайыздық төлемдерді ала берді.

Негізгі өнімдер

  • HH сериялы облигациясы АҚШ үкіметі шығарған, сатылымға шығарылмайтын 20 жылдық облигация болды. 
  • Облигация алғашқы жартыжылдықта белгіленген ставка бойынша жабылған жартыжылдық сыйақыны төледі, содан кейін АҚШ қазынашылығы оны облигацияның қалған мерзіміне қалпына келтірді. 
  • Бұл облигациялар номиналы бойынша сатылды және 500, 1000, 5000 және 10000 доллар номиналдарында болды.
  • АҚШ үкіметі 2004 жылғы 31 тамыздан бастап HH сериялы облигацияларын сатуды тоқтатты және оларды басқа облигациялар бағдарламасымен алмастырмады.

HH облигацияларының сериясы қалай жұмыс істейді

Жинақ облигацияларының сериясы ұзақ мерзімді инвесторға ұнайтын шарттармен жасалған. 1982 жылғы қарашадан бастап HH сериялы облигациялар EE / E сериялы облигациялардың орнына немесе өтелген H сериялы облигацияларды қайта инвестициялау кезінде ғана қол жетімді болды.

Бұл облигацияларды сатып алған адамдардың көпшілігі оларды зейнетақы табыстарын толықтыруға пайдаланды, өйткені олар өтеу мерзіміне дейін пайыздар берді. HH сериялы облигациялар келесі номиналда шығарылды :

  • 500 доллар
  • 1000 доллар
  • 5000 доллар
  • 10000 доллар

Бұл облигациялар номиналы бойынша сатылды, сондықтан 500 долларлық облигация 500 долларға сатылды. Осы серияға ақша салған облигация ұстаушылары қағаз сертификаттар алды. Капиталды жоғарылату әлеуеті болған жоқ, демек, осы облигациялар бойынша алынған пайыздар негізгі қарызға қосылмады. Оның орнына, ол жарты жыл сайын облигация иесінің шотына тікелей салым арқылы төленіп отырды. Облигация алты айдан кейін мерзімінен бұрын өтеуге және айырбастау опциондарына мүмкіндік берді.

HH сериялы облигациялары сатып алынған күні белгіленген және келесі он жыл бойына бекітілген пайыздық мөлшерлемені төледі. 10 жылдық жабық ставканың мерзімі аяқталғаннан кейін купондық ставка көптеген HH сериялы облигацияларын ұстаушылар үшін 1,5% -ға төмендеді. Осы төмен мөлшерлеме болғандықтан, нақты кірісті есептеу инвесторларға облигацияларды ұстаудың немесе оларды өтеудің және капиталды жоғары кірісті бағалы қағаздарда пайдаланудың дұрыстығын анықтауға көмектеседі.

Маңызды

HH сериялы облигациялар 2004 жылдың 31 тамызынан бастап тоқтатылды.

HH сериялы облигацияларының салық салдары

HH сериялы облигацияларына пайыздар мемлекеттік және жергілікті табыс салығынан босатылады. Бірақ инвесторлар осы облигациялардан түскен пайда туралы өздерінің федералдық кірістері туралы есеп беруі керек. Облигация ұстаушылары пайыздық кірістерді пайыздар алынған жылы өздерінің федералдық салық декларациясы бойынша есеп беру үшін 1099-INT формасындағы ішкі кіріс қызметін (IRS) тапсыруы керек.

HH сериясы және сериялы облигациялар

HH сериясы мен EE сериялы жинақ облигацияларының арасында кейбір ұқсастықтар бар. Бірақ екеуінің арасында негізгі айырмашылықтар бар. EE сериялы жинақ облигациялары бойынша алынған сыйақы облигацияның негізгі құнына қайтарылады. Бұл дегеніміз, облигация ұстаушысы тек облигацияны төлеу кезінде инвестициялық кірістен пайда көреді. Керісінше, HH сериялы облигациясы облигацияларды ұстаушыларға төлем мерзімі өткенге немесе өтелгенге дейін әр алты айда проценттік кірісті төлеп отырды, ал облигацияның негізгі құны өзгеріссіз қалды.

Сыйақы төлемдері автоматты түрде жарты жыл сайын облигация иесінің шотына тікелей салым арқылы төленді. Осы себепті HH сериялы облигациялары тәуекелдерді болдырмайтын инвесторларға өз инвестицияларынан тұрақты табыс табуды сұрады. HH сериялы облигациялары АҚШ үкіметінің қолдауына және толық сенімі мен несиесіне ие болғандықтан, олар қауіпсіз инвестиция деп саналды.