ӘКК F-1 формасы
F-1 SEC формасы дегеніміз не?
ӘКК-нің F-1 формасы – бұл шетелдік эмитенттердің белгілі бір бағалы қағаздарды тіркеуі үшін қажетті Бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссияға (ӘКК) өтініш беру. ӘКК-нің F-1 формасы шетелдік эмитенттер шығарған, басқа мамандандырылған нысаны жоқ немесе рұқсат етілмеген бағалы қағаздарды тіркеу үшін қажет.
Негізгі өнімдер
- S-F-1 нысаны – бұл АҚШ-тың қор биржасында листингке тұрғысы келетін шетелдік компанияларға қажет тіркеу.
- Эмитент енгізуі тиіс кез-келген түзетулер мен өзгертулер ӘКК F-1 / A формасына сәйкес енгізіледі.
- Шетел эмитентінің бағалы қағаздары шығарылғаннан кейін, компания жыл сайын 20-F нысанын тапсыруы керек.
- Эмитент кез-келген елеулі бұрмаланулар мен кемшіліктер үшін жауап береді.
F-1 SEC формасын түсіну
Тіркеу туралы мәлімдеме деп те аталатын F-1 нысаны 1933 ж. Бағалы қағаздармен айырбастау туралы заңға сәйкес талап болып табылады. Бұл акт – көбінесе «бағалы қағаздардағы шындық» заңы деп аталады – бұл нысандар маңызды фактілерді ұсынуды талап етеді, компанияның бағалы қағаздарын тіркеу кезінде маңызды ақпаратты жариялау үшін беріледі. F-1 нысаны ӘКК-ге осы актінің мақсаттарына жетуге көмектеседі. Отандық инвесторлар онша таныс емес болуы мүмкін шетелдік эмитенттер алаяқтықты азайту немесе болдырмау үшін ұсынылған бағалы қағаздарға қатысты маңызды ақпаратты жариялауға міндетті. F-1 нысаны бойынша нұсқаулар кең, бірақ құжаттар беру орталықтарының негізгі бөлігі бизнес, тәуекел факторлары, менеджмент және өтемақы, қаржылық есептілік пен есептілікке қатысты ескертулер, қаржылық есептілікке қатысты елеулі өзгерістер туралы жиынтық ақпарат, және бағалы қағаздарды орналастыру туралы мәліметтер. Шетел эмитенті енгізуі керек кез-келген түзетулер немесе өзгертулер F-1 / A нысаны бойынша енгізіледі («А» түзетуді білдіреді).
Шетел эмитентінің бағалы қағаздары шығарылғаннан кейін, компания жыл сайын 20-F нысанын тапсыруы керек.
F-1 SEC формасын қолдану мысалы
Shopify Inc., Оттава, Канадада орналасқан, 2015 жылғы 14 сәуірде ӘКК-ге АҚШ инвесторларына А класындағы бағынысты дауыс беретін акциялар ұсыну үшін F-1 нысанын тапсырды. F-1 проспектінің қысқаша сипаттамасынан басталады, содан кейін бизнес, менеджмент, басқарушы өтемақысы, байланысты тараптармен жасалатын операциялар, негізгі акционер, жарғылық капитал сипаттамасы, болашақ сатуға құқылы акциялар, салық салу, андеррайтеринг, орналастыруға байланысты шығыстар, құқықтық мәселелер және аудиторларды анықтау. Сондай-ақ, инвесторлар үшін салалық және нарықтағы мәліметтер, ұсынылатын ұсыныстармен сұйылту, дивидендтік саясат және кірістерді пайдалану туралы ақпарат маңызды. Ақырында, менеджментті талқылау және талдау (әдетте MD&A деп аталады ) компанияның кірістері мен кірістерінің драйверлері туралы кейбір мәліметтерді ұсынады.
S-1 формасы F-1 формасына қарсы
S-1 нысанын, сонымен қатар 1933 жылғы бағалы қағаздармен жаңа актілерді шығаруға арналған Бағалы қағаздар биржасы туралы заңға сәйкес тіркеу туралы өтінішті отандық корпорациялар ұсынуы керек. F-1 формасы, талқыланғандай, шетелдік корпорацияларға арналған. F-1 эмитенттің еліне және бағалы қағаздарға қалай қарауға болатындығына қатысты АҚШ инвесторларына қатысты қосымша нақты және маңызды ақпаратты қамтиды – мысалы, шетелдік юрисдикциядағы салық салу, заңды мәселелерді қарау және т.б.