Рот опциясы

Рот опциясы дегеніміз не?

Рот опциясы – бұл зейнетақы жинақтарын арнайы Рот шотына салу мүмкіндігі және кейбір мемлекеттік және жеке зейнетақы жоспарларында бар. Ол шағын бизнесті зейнетке шығару жоспарлары арқылы қол жетімді болуы мүмкін. Рот опциясы қызметкерге салық төлегеннен кейін арнайы Рот шотына ақша салуға мүмкіндік береді, ол әдетте жеке Рот IRA ларының барлық артықшылықтарын жинайды. 

Негізгі өнімдер

  • Рот опциясы – бұл жинақталған қаражатты арнайы Рот шотына салу мүмкіндігі.
  • Рот жарналары салық салынғаннан кейінгі кірістерден қазіргі салық ставкасы бойынша салынады.
  • Роттың көптеген нұсқалары үшін ең жақсы артықшылықтардың бірі – есептік жазбаға бес жылдан кейін айыппұлсыз кіру.

Рот нұсқасын түсіну

Рот опциясы – бұл қызметкерлерге зейнетақы жоспары арқылы ұсынылатын Рот ИРА-ның қайталануы. Roth опциясы Roth IRA сияқты сипаттамалармен жасалады.Ақша салық салынғаннан кейін салынады.Жиналған қаражатқа инвестиция салынғаннан кейін қосымша салық салынбайды.Бұл дегеніміз, зейнетке шыққаннан кейінгі барлық алынулар салықсыз болады.Рот шоттарының көпшілігінің ерекше артықшылығы – жарналарды 59 жасқа дейін ешқандай айыппұлсыз алуға болады, егер шот бес жыл бойы ашылған болса.

Екінші жағынан, дәстүрлі 401 (k) жоспары немесе дәстүрлі IRA дереу салық үнемдеуді ұсынады. Төленген ақша жұмыскердің сол жылғы салық салынатын табысынан алынады. Дәстүрлі IRA-ға немесе басқа салық жеңілдігіндегі зейнетақы шоттарына салық салғаннан кейінгі салымшылар үшін бұл жарналар бір жылға біржолғы шегерім ретінде қабылдануы мүмкін. Салықтар, демек, адам зейнетке шыққаннан кейін қаражат алған кезде талап етіледі. Дәстүрлі IRA және IRA нұсқалары, егер 59 any жасқа дейін қаражат шығарылса, әдетте 10% мерзімінен бұрын шығарып алу айыппұлына ие.

Рот опциясы кімге керек?

Рот опциясы бірнеше себептер бойынша жақсы таңдау бола алады. Негізінен, болашақта төтенше жағдай қоры ретінде шотқа ақша салғысы келетін инвесторлар үшін бұл жақсы. Сондай-ақ, бұл зейнеткерлікке шыққан кезде жоғары салықтық кронштейнде болады деп ойлайтын инвесторлар үшін оңтайлы болуы мүмкін, дегенмен бұл әдетте көпшілік үшін бола бермейді.

Рот опциясын әдетте жұмыс беруші дәстүрлі 401 (k) сәйкес келетін әдіспен сәйкестендіреді. Роттың кез-келген нұсқасы, егер олар пайда болса, төтенше жағдайлар үшін пайдаланылуы мүмкін қорға ақша жинағысы келетін адамдар үшін оңтайлы бола алады. Рот опциялары әдетте Roth IRA сияқты өтімділік сипаттамасына ие; жарналарды бес жылдан кейін айыппұлсыз алуға болады. Бұл дегеніміз, инвестор қандай-да бір себептермен 59 жас шегінен әлдеқайда ертерек шотқа енгізілген жарналардан салық төлемін ала алады.

Қаржылық жоспарлауда сенімді инвесторлар үшін Рот опциясы міндетті түрде теориялық тұрғыдан жоғары бола бермейді (әсіресе дәстүрлі және рот опцияларында сәйкестік ұсынылса). Рот опциясы арқылы инвесторлар салық салғаннан кейінгі доллармен қаражат салады. Бұл қаражат қызметкердің жалақысынан салықтар бұрын емес, салықтар салынғаннан кейін алынады дегенді білдіреді. Бұл қазіргі кездегі салық ставкасы зейнетке шыққан кезде қолданылатын салық ставкасынан гөрі табысқа төленуіне әкеледі, бұл әдетте төмен.

Көптеген адамдар үшін салықты зейнетке шыққанға дейін кейінге қалдыру оңтайлы, өйткені жұмыстан шыққаннан кейін көптеген адамдар өздерінің зейнетақы жинақтарына кіріс ретінде өмір сүреді және бұл олардың тұрақты кірістеріне тең немесе аз, көбінесе оларды төменгі жақшаға қояды. Жылы зейнеткерлікке, инвесторлар, сондай-ақ, керісінше, табыс Кесек жасауға, сондай-ақ неғұрлым төмен салық мөлшерлемелерінің үшін көбірек құқығы болады тұрақты жалақы, алу қарағанда қалауы бойынша ақша қаражатын шығару опциясын болуы мүмкін.

Сайып келгенде, салықты кейінге қалдырған опция мен Рот опционының арасындағы шешім біршама шекті болуы мүмкін. Көптеген адамдар үшін бес жылдан кейін қандай-да бір себептермен қаражатқа қол жеткізудің артықшылығы болашақта салық ставкасының төмендеуіне салық салынатын кез-келген жеңілдіктерден басым болады.

Алайда, төмендегі ақпараттардан көріп отырғаныңыздай, шешім қабылдаған кезде үкіметтің салықтық жақшаларын қарастырған жөн. 2020 жылға салық жақшалары келесідей:

  • $ 518,400-ден жоғары кірістерге 37% (ерлі-зайыптылардың бірлесіп арыз беруі үшін $ 622,050)
  • 207,350 доллардан жоғары кірістер үшін 35% (ерлі-зайыптылардың бірге өтініш беруі үшін 414 700 доллар)
  • 163,300 доллардан жоғары кірістер үшін 32% (ерлі-зайыптылардың бірлесіп өтініш беруі үшін 326,600 доллар)
  • $ 85,525-тен жоғары кірістер үшін 24% (ерлі-зайыптылардың бірге өтініш беруі үшін 171 050 доллар)
  • 40,125 доллардан жоғары кірістер үшін 22% (ерлі-зайыптылардың бірлесіп өтініш беруі үшін 80 250 доллар)
  • 9,875 доллардан асатын кірістер үшін 12% (ерлі-зайыптылардың бірлесіп өтініш беруі үшін 19 750 доллар)
  • Ең төменгі ставка – 9 875 доллар немесе одан төмен кірісі бар жалғызбасты адамдардың табысы үшін 10% (ерлі-зайыптылардың бірге өтініш беруі үшін 19 750 доллар).2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

2020 жылы салық ставкаларын ескере отырып, зейнетке шыққан кезде 22% салық кронштейнінен 12% салық кронштейніне өтуі мүмкін деп санайтын жалғыз салық төлеуші ​​ең осал болады, өйткені салық ставкасының дифференциалы 10% құрайды. Олар сол қаражат жоқ қол жетімді болғанша күте мүмкіндік алады, егер бұл адам, бәлкім, көп емес, ағымдағы бағам бойынша 22% астам зейнеткерлікке 12% салық төлейтін еді жаза 59½ кейін.

2021 жылға салықтық жақша келесідей:

  • $ 523,600-ден жоғары кірістер үшін 37% (бірлесіп өтініш жасайтын ерлі-зайыптылар үшін $ 628,300)
  • 209,425 доллардан жоғары кірістер үшін 35% (ерлі-зайыптылардың бірлесіп өтініш беруі үшін 418 850 доллар)
  • 164 925 доллардан жоғары кірістер үшін 32% (ерлі-зайыптылардың бірлесіп өтініш беруі үшін 329 850 доллар)
  • $ 86,375-тен жоғары кірістер үшін 24% (ерлі-зайыптылардың бірге өтініш беруі үшін $ 172,750)
  • 40,525 доллардан жоғары кірістер үшін 22% (ерлі-зайыптылардың бірлесіп өтініш беруі үшін 81 050 доллар)
  • 9 950 доллардан жоғары кірістер үшін 12% (ерлі-зайыптылардың бірге өтініш беруі үшін 19 900 доллар)
  • Ең төменгі ставка – 9 950 доллар немесе одан төмен табысы бар жалғызбасты адамдардың табысы үшін 10% (бірлесіп өтініш жасайтын ерлі-зайыптылар үшін 19 900 доллар).

IRS зейнеткерлікке инвестициялау ережелері

IRS-те зейнетақыны инвестициялаудың әр түрлі ережелері бар. Атап айтқанда, инвестордың зейнеткерлікке шығатын көлік құралдарының әр түріне инвестициялай алатын мөлшерінің шектеулері. IRS-тің көлік құралдарымен жыл сайынғы рұқсат етілген зейнетақы салымдарының шектеулері инвестициялық шешімдерге әсер етуі мүмкін. Сонымен қатар олар екі шоттың да жақсы мүмкіндіктерін қамтамасыз ете отырып, салық төлеуге дейінгі және салық төленгеннен кейінгі нұсқалар арасындағы жарналарды бөлуге әкелуі мүмкін. 

2021 салық жылы үшін жеке тұлғалар IRA шотына 6000 АҚШ долларын 50 және одан жоғары жастағы адамдар үшін рұқсат етілген 1000 доллар көлеміндегі үлесімен қоса алады.Бұл шектеу IRA есептік жазбасының кез-келген түріне қолданылады (яғни, 6000 доллар – бұл барлық IRA есептік жазбаларына ең көп салым).

Рот опциясы жұмыс берушінің қалай бейімделгеніне байланысты IRA болып саналады немесе қарастырылмайды. Roth 401 (k) 401 (k) инвестициялау шектеріне бағынады, олар әлдеқайда жоғары.2021 салық жылы үшін қызметкерлер 401 (к), 403 (б), 457 жоспарына және федералды үкіметтің үнемдеу жоспарына 19,500 АҚШ долларын қоса алады.50 жастан асқан адамдар 2020 жылға дейін «үлес қосу» ретінде 6,500 долларға дейін көп ақша сала алады.

Рот опцияларының әр түрлі түрлері

Roth 401 (K)  опция ең танымал Roth нұсқалардың бірі болып табылады. Roth 401 (k) 401 (k) жеке компаниясының жоспарларының 50% -дан астамында ұсынылады. Рот опциялары көпшілік алдында ұсынылуы мүмкін 403 (b) жоспарлары және шағын бизнес иелері пайдалануы мүмкін.

403 (b) Roth опциялары, әдетте, Roth 401 (k) s сияқты жұмыс істейді. Шағын кәсіпорындар өздерінің төлем жоспарларымен әр түрлі Рот опцияларын ұсына алады, олардың көпшілігі Roth IRA шоттары болып саналуы мүмкін.

Шағын бизнес Roth нұсқалары кеңейтілген, себебі жұмыс берушілердің көптеген шағын жұмыс берушілердің жұмыскерлеріне арналған жинақтауды ынталандыру жоспары (қарапайым). Шағын кәсіпкерлік саласында өзін-өзі жұмыспен қамтыған жұмысшылар жеке Roth 401 (k) арқылы Roth нұсқаларын пайдалана алады.