Қажетті минималды таралуды шектейтін 4 стратегия (RMD)
Қажетті минималды үлестірулердің (RMD)әсерін шектеу тәсілі бар ма?Олар 72 жасқа толған және дәстүрлі 401 (к) немесе жеке зейнетақы шоты (IRA)бар инвесторлардың өмірінің бір бөлігі.Бұрын бұл жас 70½ болды, бірақ ол 72 жасқа дейін көтеріліп, әр қауымдастықты зейнеткерлікке шығаруға дайындық туралы заң қабылданды (ҚАУІПСІЗ).
2020 жылға арналған RMD маңызды емес:президент 2020 жылы 27 наурызда заңға қол қойғанCARES(коронавирустық көмек, жеңілдік және экономикалық қауіпсіздік) туралы Заң RMD-ді бір жылға тоқтатады.Егер сіз 2020 жылы 72 жасқа толатын болсаңыз, сіз оларды қабылдауға кіріспес бұрын бір жыл уақыт аласыз.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Бірақ қалыпты жылдары тиісті салық төлеушілер оларды қабылдауы немесе едәуір айыппұлдар төлеуі керек. RMD басталған кезде жоғары салықтар келеді; егер RMD Roth 401 (k) -ден болмаса немесе сіз мұқият стратегия жасамасаңыз. Егер сіз RMD-ні қабылдау жасына жақындап қалған болсаңыз және қосымша кірістер мен оның салық салдарларынан аулақ болғыңыз келсе, жақсы жаңалық бар: талапты шектеу немесе тіпті жою үшін бірнеше стратегия бар.
Төменде біз ақша қажет болмаған кезде RMD басқарудың төрт әдісін қарастырамыз.
Негізгі өнімдер
- 72 жасқа толған және дәстүрлі 401 (к) немесе IRA-ға ие барлық зейнеткерлерге RMD-ден ақша қажет емес.
- RMD-мен бірге болатын салық әсерін азайтудың, тіпті айналып өтудің бірнеше әдісі бар.
- Стратегияға зейнеткерлікке шығуды, Roth IRA конверсиясын және бастапқы тарату санын шектеу кіреді.
- Дәстүрлі IRA шот иелері өздерінің RMD-ді білікті қайырымдылыққа бере алады.
Жұмыс істей беріңіз
RMD-дің пайда болуының негізгі себептерінің бірі – ішкі кірістер қызметі (IRS) бұрын салық салынбаған кірісі үшін төлем алғысы келеді.Алайда, 72-ден кейінгі жұмысын жалғастыратын және компанияның 5% -ына немесе одан да көп үлесіне ие емес 401 (к) -дегі сақтаушылар 401 (k) -дан таратуды қазіргі жұмыс орнында зейнетке шыққанға дейін кешіктіре алады.
Маңызды
Бұл босату тек сіз жұмыс істейтін компаниядағы 401 (k) -ге қатысты.
Егер сізде IRA немесе алдыңғы жұмыс берушіден 401 (k) болса, сіз RMD ережесін ұстануыңыз керек.Таратуды қабылдамау сізге жинақтаудың артық айыппұлымен бетпе-бет келеді дегенді білдіреді, бұл талап етілетін үлестің 50% құрайды.Егер, мысалы, сіздің RMD 2000 доллар болса және сіз оны алмасаңыз, сіз 1000 долларға ілініп қаласыз.
Roth IRA-ға ауыстыру
Қажетті табыстарды төмен сызу болдырмау үшін қарап дәулетті салымшылары үшін тағы бір стратегия болып табылады аунау бір олардың жинақ кейбір АИР ротасы. RMD-ді қажет ететіндәстүрлі IRA немесе Roth 401 (k) -дан айырмашылығы, Roth IRA ешқандай таратуды қажет етпейді.Демек, ақша Рот АРА-да сіз қалаған уақытқа дейін қалады және салықсыз өседі немесе мұрагерлерге қалдырылуы мүмкін.
Roth IRA-ға үлес қосу сіздің салық салынатын кірісті төмендетпейді, бірақ59 жастан асқан болсаңыз және сізде шот 5 жыл немесе одан да көп уақыт болса, кірістен алынғаныүшінсалық төлеудің қажеті жоқ.3 Roth IRA-да ақшасы бар және дәстүрлі зейнетақы жинақтары бар инвесторлар салықтарын тиімді басқара алады.
Салық алдындағы ақшаны зейнеткерлік шоттан Рот АРА-ға ауыстыру сіз сол қаражатқа бірден салық төлеуіңіз керек дегенді біліңіз. Сіз дәстүрлі IRA- дан ақша аударғаныңызға қарамастан, Roth айырбастау қымбат болуы мүмкін. Өзіңіздің нұсқаларыңызды салық кеңесшісімен егжей-тегжейлі зерттеңіз.
Маңызды
Зейнеткерлердің көпшілігі үшін үлестіруге салық төлеу өте қажет, өйткені олар ақшаға мұқтаж, бірақ ұялы жұмыртқасы бар ауқатты зейнеткерлер оларды алудан сақтанудың жолын таба алса, оны тоқтатқысы келеді.
Бірінші жылы таратылымдарды шектеңіз
RMD-ге қарсы үлкен соққы – бұл салымшылардың зейнетақы жинақтарының кейбірін түсіру нәтижесінде төлейтін салықтары.Бұл зейнеткерді жоғары салық кронштейніне итермелеуі мүмкін, бұл Сэм ағайға көп ақша түсетіндігін білдіреді.72 жасқа толған зейнеткерлерге алғашқы таратылымды осы жасқа жеткеннен кейін күнтізбелік жылдың 1 сәуіріне дейін жіберуге болады.Осыдан кейін олар оны 31 желтоқсанға дейін жыл сайын қабылдауы керек.
Көптеген зейнеткерлер өздерінің алғашқы RMD-ді қабылдаудан бас тартады, өйткені олар зейнетке шыққаннан кейін салық ставкасында болады деп санайды. Ұстап қалу көпшілік үшін мағыналы болғанымен, бұл сізге бір жыл ішінде екі үлестіруді жүзеге асыруға тура келетіндігін білдіреді, соның салдарынан IRS салығы көбейеді. Бұл сізді жоғары салықтық кронштейнге қайтарып, одан да үлкен салық оқиғасын тудыруы мүмкін.
Міне, жақсы нұсқа: бірінші жылы екі рет түсіп қалмас үшін 72 жасқа толғаннан кейін алғашқы үлестірімді қабылдаңыз (егер сіз салық ставкасында айтарлықтай төмен болады деп ойламасаңыз).
Бөлімдерді білікті қайырымдылық қорына аударыңыз
Кейбір сақтаушылар, әсіресе ауқатты адамдар, ақшаларының бір бөлігін үкіметке бергеннен гөрі, олардың қайырлы іске жұмсалғанын көреді.Дәстүрлі IRA шот иелеріөздерінің RMD-ін білікті қайырымдылыққа бере алады.Бұлбілімдіқайырымдылықты таратудың (QCD) ережесіретінде белгілі.Бұл 401 (k) -ге қолданылмайды.
Егер жарна $ 100,000 немесе одан аз болса – және IRA-дан және тікелей қайырымдылық қорына жіберілсе – RMD-ге салық төлеудің қажеті жоқ.Салықтық жеңілдікке ие болу үшін қайырымдылықтыIRS білікті депсанауы керек. Бұл салық төлеуден үнемдеудің жақсы тәсілі, өйткені сіз қай кезде қайырымдылыққа қайырымдылық жасасаңыз, ол әдеттегі жинағыңыздан қайырымдылық алатын болар еді. Егер сіз мұны осылай жасасаңыз, сіз одан да көп нәрсе бере аламын деп ойлауыңыз мүмкін.
Маңызды
Осы жолмен берілген ақшаны қайырымдылық жарнасы ретінде сіздің салықтарыңыздан ұстауға болмайды; сізде бұл екі жолмен де болуы мүмкін емес.
Төменгі сызық
Көптеген адамдар зейнеткерлікке шығуды қаржыландыру үшін RMD-ге сенеді. Алайда, ақшаны қажет етпейтіндер үшін RMD-дан салықтық шығынды шектеу ойынның атауы болып табылады. Зейнеткерлікке шығуды кейінге қалдыру, Roth IRA-ға көшу, алғашқы тарату санын шектеу және QCD жасау – бұл RMD-мен бірге келетін салықтық әсерді азайтуға көмектесетін төрт стратегия.