Зейнетақы тірегі
Зейнетақы тірегі дегеніміз не?
Зейнетақы тірегі – Дүниежүзілік банк белгілеген бес зейнетақы форматының бірі.Бес тірек тұжырымдама 2005 жылы жасалды, содан бері Орталық және Шығыс Еуропадағы көптеген экономикалық реформа жасайтын елдер қабылдады.1
Дүниежүзілік банктің бес негізді саясат шеңберінде қарастырылуы керек зейнетақы жүйесінің модульдері мен нұсқаларын анықтауға арналған бірқатар дизайн элементтері анықталған.Бастапқыда Дүниежүзілік банк белгілеген үш баған және міндетті жеке жинақталған жинақ болды.Бұл әлеуметтік қорғаудың негізгі, минималды дәрежесінен бастап әртүрлі буыннан бастап қарттарға дейінгі қаржылық және қаржылық емес қолдауға дейін.
Негізгі өнімдер
- Зейнетақы тірегі – Дүниежүзілік банк белгілеген, 2005 жылы жасалған бес зейнетақы форматының бірі.
- Бес тірек шеңберінде зейнетақымен қамсыздандыру жүйесінің жағдайлары мен нұсқаларын анықтауға арналған дизайн элементтерінің ауқымы анықталған.
- Жүйе әлеуметтік қорғаудың негізгі, минималды дәрежесінен бастап әр буыннан бастап қарттарға дейінгі қаржылық және қаржылық емес қолдауға дейін.
- Канада зейнетақы жоспары, АҚШ-тың әлеуметтік қамсыздандыру жүйесі, 401 (k), IRA және RRSP схемалары бес тірек жүйесіне жатады.
Зейнетақы тірегін түсіну
Дүниежүзілік банктің зейнетақымен қамтамасыз ету саясатының негізі зейнетақы жүйесінің негізгі мақсаттарына жетудің ең жақсы жолына бағытталған – бұл қартайған кезде кедейлік қаупінен қорғану және тұтынуды зейнеткерлікке шығарғанша жұмыстан босату.
Осы мақсаттарды белгілей отырып, Дүниежүзілік банк саясаткерлерді әр түрлі табыс топтарының кедейлігі мен осалдығын қарастыратын әлеуметтік қорғау және әлеуметтік саясат мәселелерін кеңірек қарастыруға шақырады. Осы негізгі сұрақтардың кейбіреулері:
- Ресурстарды басқа топтарда, мысалы балаларда, кедейлік пен осалдыққа үлкен қауіп төндіруі мүмкін қоғамда егде жастағы кедейліктен қорғауды қамтамасыз етуге бағыттау керек пе.
- Қоғам табысты зейнетақы жүйесі арқылы қайта бөлуді қаншалықты мақсат етуі керек және бұл қайта бөлудің мөлдір әрі прогрессивті болуын қалай қамтамасыз ете алады.
- Негізгі мақсаттарға бағытталған реформаның нұсқаларына қолайлы қоршаған ортаны нығайту үшін қандай шаралар қабылдау қажет.
Осы негізгі мақсаттар анықталғаннан кейін, мемлекеттік зейнетақы жүйесінің мандатын, сақтандыру мен жеткіліктілік функциялары арасындағы тепе-теңдікті және жүйені жобалаудың тиісті нұсқаларын анықтауға болады.
Бес баған
Бес негізді жүйенің мақсаты – зейнетақы және / немесе зейнетақымен қамсыздандыру жоспарларының негізгі мақсаттарын келесі тіректерге бөлу:
- 0-баған: Бірінші тірек – бұл кедейлікті азайту мәселелерімен арнайы айналысуға арналған жалпы әлеуметтік көмек бағдарламасы.Бұл тірек ең қарапайым әлеуметтік қорғауды қамтамасыз етуге арналған. Канададағы зейнетақы жоспары осындай мысалдардың бірі болып табылады.
- 1-баған: Бұл тірек, басқалармен қатар, жеке миопия тәуекелдерін, төмен табыстарды және өмір сүру ұзақтығының белгісіздігінен және қаржы нарықтарының жоқтығынан немесе тәуекелдерінен жоспарлаудың тиісті емес көкжиектерін қарастырады. Мемлекеттік жарналарға тәуелді міндетті жүйелер АҚШ-тың әлеуметтік қамсыздандыру жүйесі және Канада зейнетақы жоспарысияқты осы блокқа жатады.8
- 2- бағана: Осы тірек шеңберінде алушылар мен жұмыс берушілер жеке қаржыландырылатын жүйеге төлем жасайды.Бұған зейнетақы қорлары және жарналардың анықталған шоттары және / немесе көптеген дизайн нұсқалары бар жоспарлар кіреді. А 401 (K) жоспар үлгісі болып табылады.
- 3-баған: Жеке қаржыландырылатын ерікті шоттар осы тіректің бөлігі болып табылады.Оларға жеке жинақ жоспарлары, сақтандыру және т.б. кіреді Бұл қосымша тірек болып табылады және АҚШ-тағы жеке зейнетақы шоты (IRA) сияқты шоттарды қамтиды
- 4-баған: Ақырғы бөлігі – бұл отбасылық қолдау, денсаулық сақтау және / немесе тұрғын үй сияқты басқа да ресми әлеуметтік бағдарламалар, сондай-ақ жеке меншік және қаржылық емес активтер сияқты үйге иелік ету және кері ипотека сияқты ресми емес қолдауға қол жеткізуді қамтамасыз ететін қаржылық емес тірек. қол жетімді.
Зейнетақы жоспарларының мысалдары
Көптеген елдерде Дүниежүзілік Банктің бес бағанының мақсаттарына сәйкес келетін зейнетақы жоспарлары бар. Елге тән жағдайлар әр ел үшін не болатынын едәуір анықтайтын арнайы тәсілді талап етеді. Сондықтан бірыңғай тәсіл жоқ.
Құрама Штаттарда бірнеше түрлі жүйелер бар.Әлеуметтік қамсыздандыру жүйесі 1935 жылы құрылған және оны әлеуметтік қауіпсіздік басқармасы басқарады. Бұл халықтың міндетті жарналарына байланысты.Жүйе зейнеткерлік төлемдерді, сондай-ақ мүгедектікке және асыраушысынан айрылуына байланысты жәрдемақыларды ұсынады.Кем дегенде 10 жыл салым жасаған кез келген адам талаптарға сай келеді.Жеңілдіктер 62 жасқа толған және 67 жастан кейін жинауды күткен кез-келген адамға үлкейе бастаған адамдарға пайда бола бастайды.
Маңызды
Қаржылық және әлеуметтік жағдайлар әр елге байланысты болатындықтан, зейнетақы жүйелеріне бірыңғай көзқарас жоқ.
Американдық азаматтар өздерінің зейнетақы шоттарын өздерінің жалақыларынан немесе жалақыларынан салық төлеуді кейінге қалдыруға мүмкіндік беретін 401 (k) білікті жұмыс беруші қаржыландыратын зейнетақы жоспарына ақша салу арқылы құра алады.Тағы бір нұсқа – IRA, бұл иеленушіге салықсыз өсу арқылы немесе салықты кейінге қалдыру негізінде зейнетақы жинақтарын құруға мүмкіндік беретін инвестициялық шот.
Канадада азаматтар екі түрліқайнардан -қарттық қауіпсіздігі жүйесінен және Канада зейнетақы жоспарынанзейнетақы табыстарын ала алады. OAS жүйесі – бұл үкіметтен салықтық түсімдер арқылы қол жетімді салық салынатын зейнетақы.65 жастан асқан азаматтар мен канадалық резидент мәртебесін дәлелдей алатындар талаптарға сай келеді.Канададағы зейнетақы жоспары АҚШ-тың әлеуметтік қамсыздандыру жүйесі сияқты, қызметкерлердің жарналарына сүйенеді.
Тіркелген зейнетақы жоспарлары (RRSPs) канадалықтарға тағы бір даңғыл жол ашады, сол арқылы олар зейнетке жинай алады.Қызметкерлер де, жұмыс берушілер де салық салғанға дейін салым жасай алады.Бұл шоттағы ақша шот иесі зейнеткерлікке шыққанға дейін және ақша алуды бастағанға дейін салықсыз өседі.