Қызығушылықсыз шығындар
Қызығушылықсыз шығындар дегеніміз не?
Пайыздық емес шығыстар – бұл банктің немесе қаржы институтының операциялық шығыстары, бұл пайыздық шығыстар мен несиелік шығындар бойынша резервтен бөлек жіктеледі. Пайызсыз шығыстардың мысалдары:
- Қызметкерлердің жалақысы, сыйлықақысы және жәрдемақысы
- Жабдықты жалға беру немесе жалға беру
- Ақпараттық технологиялар (IT) шығындары
- Жалға алу, телекоммуникация қызметтері, салықтар, кәсіби қызметтер және маркетинг
- Материалдық емес амортизациясы
Негізгі өнімдер
- Пайыздық емес шығындар – бұл банктің тұрақты операциялық шығындары (мысалы, жалақы және жалдау ақысы).
- Пайыздық емес шығыстар несиенің басталуынан алынатын комиссиялық кірістер, несиелер бойынша төлемдердің кешіктірілуі, жылдық төлемдер және несиелік төлемдер сияқты қызмет төлемдерімен өтеледі.
- Сауда-саттық, активтерді басқару және капитал нарықтары бойынша консультациялық қызметтер қымбатқа түсетіндіктен, пайыздық емес шығындар, әдетте, коммерциялық банктерге қарағанда инвестициялық банктер үшін жоғары болады.
Қызығушылықсыз шығындарды түсіну
Банк шығындарының екі негізгі шелегін алады: пайыздық және пайызсыз. Пайыздық шығыстар депозиттерден, қысқа мерзімді және ұзақ мерзімді несиелерден және сауда шоттарындағы міндеттемелерден туындайды. Пайыздық емес шығыстар депозиттер мен облигациялар бойынша пайыздық төлемдерден басқа шығыстарды айтады. Бұл шығындар көбінесе банктің күнделікті қызметіне жұмсалатын операциялық шығындар болып табылады.
Маңызды
Қаржы институты үшін банкке қатысты пайызсыз шығындар салымшының қаражатын тарту мен сақтауға тікелей байланысты емес шығыстарды білдіреді.
Қызығушылықсыз шығындардың негізгі компоненттері
Пайыздық емес шығыстар үлкен, сондықтан банк өз пайдасын арттыру үшін оларды мұқият басқаруы керек. Әйтпесе, артық пайыздық емес шығыстар төменгі жолға тікелей әсер етеді.
Пайыздық емес шығыстар банктің операциялық шығыстарын білдіреді, оның көп бөлігі персонал шығындарынан тұрады. Бос жұмыс орындары мен АТ шығындары, сонымен қатар кәсіптік төлемдер сияқты материалдық шығындардың құрамдас бөлігі болып табылады, әсіресе банктік жүйеге қатысты өткен, жүргізіліп жатқан және болашақ алаяқтық әрекеттер үшін есеп айырысу келіссөздерін жүргізу үшін заңгерлік қызметтер үшін.
Жиынтықта пайыздық емес шығындар банктік үстеме шығындар болып саналады және тенденцияны талдау және құрдастарымен өзара салыстыру үшін банктің үстеме шығындарының коэффициентін есептеу үшін қолданылады. Пайыздық емес шығыстарды орташа активтерге бөлу үстеме коэффициент болып табылады. Ұзақ уақыт бойы үстеме шығындар коэффициенті жоғары болған кезде, банк, әдетте, персоналдың шығындарын шешеді, себебі адам капиталы шығындары пайыздық емес шығындардың көп бөлігін құрайды.
Акционерлер соңғы жылдары менеджерлердің негізсіз жалақы алмауын қамтамасыз ету үшін басшылықтың өтемақысына көп көңіл бөлді. Акционерлер, әдетте, бәсекеге қабілетті өтемақыны қолдайды, бірақ олар персоналға жалпы шығындар ақылға қонымды шектерде болғанын көргісі келеді.
Банк түрі бойынша пайызсыз шығындар
Пайыздық емес шығыстар, әдетте, коммерциялық банктерге қарағанда инвестициялық банктер үшін жоғары болады. Мұның басты себебі – инвестициялық банктер сауда, активтерді басқару және капитал нарығындағы кеңестік қызметтерге көбірек сенім артады, бұл қызметкерлерге жоғары деңгейде өтемақы төлеуді талап етеді. Коммерциялық банктің несиелік қызметі Уолл Стриттің өтемақысының деңгейін талап етпейді. Айырмашылықтар сандардан көрінеді.
Мысалы, 2018 жылы Morgan Stanley-дің пайыздық емес шығыстары кірістің 70% -дан сәл астамын құрады. Тек өтемақы кірістердің шамамен 43% құрады. Уэллс Фарго үшін пайыздық емес шығыстар мен қызметкерлерге кеткен шығындар кірістердің тиісінше 68% және 40% құрады.