Біліктілікке жатпайтын инвестиция

Біліктілікке жатпайтын инвестиция дегеніміз не?

Біліктілікке жатпайтын инвестиция – бұл салық салудың кейінге қалдырылған немесе салықтан босатылған мәртебесінің кез-келген деңгейіне сәйкес келмейтін инвестиция. Мұндай инвестициялар салық салынғаннан кейінгі ақшамен жүзеге асырылады.Олар сатып алынады және салық төлеуден кейінге қалдырылған шоттарда, жоспарларда немесе трасттарда сақталады.Осы инвестициялардың кірісіне жыл сайын салық салынады.

Квалификациялық емес инвестициялар туралы түсінік

Аннуитеттер білікті емес инвестициялардың кең таралған үлгісін ұсынады.Уақыт өте келе, актив алынғанға дейін кейінге қалдырылған салықтармен өсуі мүмкін.Біліктілікке жатпайтын аннуитеттер үшін олар қолма-қол ақшамен есептен шығарылып, тапсырылған кезде шоттан шыққан алғашқы ақша шот иесіне салық салу мақсатында табыс ретінде қарастырылады.Егер шот иесі бастапқыда салынған, шығындар негізі деп аталатын ақшаны алып тастаса, онда бұл бөлікке қайта салық салынбайды, өйткені бұл салықтар төленген.

Негізгі өнімдер

  • Біліктілікке жатпайтын инвестиция дегеніміз – кез-келген салық жеңілдіктері бар инвестиция.
  • Аннуитет – бұл біліктілікке жатпайтын инвестицияның кең таралған мысалы. Сәйкес келмейтін инвестициялардың басқа мысалдарына антиквариат, коллекциялық заттар, зергерлік бұйымдар, бағалы металдар және өнер жатады.

Біліктілікке жатпайтын инвестицияларды қалай пайдаланады

Сәйкес келмейтін инвестициялар кезінде, әдетте, инвестор мұндай активтерге салуға болатын мөлшерде жыл сайынғы шектеулерсіз болады.Бұл, әдетте, активтің түріне байланысты енгізілуі мүмкін максималды сомаға ие болатын, белгілі бір деңгейдегі инвестициялық шоттармен салыстырғанда икемділікті арттыра алады.Мысалы, 401 (k) қызметкердің жарнасында олардың жоспарларына енгізуге болатын жылдық максималды жарна бар. Шек белгілі бір дәрежеде өзгеруі мүмкін, оны Ішкі кірістер қызметі анықтайды. Біліктілікке жатпайтын инвестиция шот иесінің жинақтау стратегиясына сәйкес әр жыл ішінде қандай-да бір мөлшерде салым енгізе алады.

Есепшот иелері талап етілмеген инвестициялардан өздері қалаған кезде ақша ала алады, дегенмен олар пайыздар мен есептелген өсім сияқты басқа да табыстарға салық төлейді.Егер шот иесі белгілі бір жасқа толғанға дейін, әдетте 59 1/2 шамасында белгілі бір актив түрлерінен қолма-қол ақша алса, ақшаны мерзімінен бұрын алуға айыппұлдар болуы мүмкін.Сондай-ақ, шот иесінен белгілі бір жаста, көбіне 70 1/2 бөлігінде, өзінің біліктілігі жоқ инвестициялық шоттарынан ақша алуды бастауы талап етілуі мүмкін.

Біліктілікке жатпайтын инвестицияның мысалы

Әдетте салықтан босатылған мәртебеге сәйкес келмейтін инвестициялардың кейбір мысалдары антиквариат, коллекциялық заттар, зергерлік бұйымдар, бағалы металдар және өнер болып табылады. Кез-келген салықтық басымдыққа ие бола алмайтын басқа инвестициялар – акциялар, облигациялар, РЕИТ (жылжымайтын мүлікке арналған инвестициялар) және кез-келген басқа дәстүрлі инвестициялар, бұл белгілі бір инвестициялық жоспар немесе сенім бойыншасатып алынбайды.4