Жетілген RRSP

Жетілген RRSP дегеніміз не?

Піскен RRSP – бұл Канада үкіметінде тіркелген және қазіргі уақытта бенефициар үшін зейнетақы табыстарын өндіруде қолданылатын канадалық тіркелген зейнетақы жинақтау жоспары.

Негізгі өнімдер

  • Төленген жинақталған зейнетақы жоспары (RRSP) – бұл жинақтау кезеңінде жоқ (яғни, пісіп-жетілген) канадалық зейнетақы жоспары.
  • Жетілген RRSP орнына оның алушылары үшін зейнетақы табыстарын қамтамасыз ету міндеті жүктелген.
  • Жеке меншіктегі зейнетақы шоты ретінде, жетілген RRSP зейнетақы табысын автоматты түрде төлемейді. Оның орнына, зейнеткерлер шоттан мерзімді ақша алу керек.

Жетілген RRSP негіздері

Өтелген RRSP тіркелген зейнетақы қорына (RRIF) ұқсас, өйткені олардың екеуі де алушыға зейнетақы табыстарын төлейді. Алайда, RRIF тасымалдаушы ауыстырылды және түрлі тіркелген қаржы құралы ретінде үкіметпен қайта тіркелген, және тұрақты төлемдер құрайды  annuitant. Жетілген RRSP төлемдер жасамайды. Бенефициарлар өтелген RRSP-тен ақша алу үшін олар мерзімді түрде ақша алып отыруы керек.

Америкадағы қызметкерлердің демеушілігімен 401 (k) зейнетақы жоспарларындағыдай, үкімет қаржыландыратын RRSP шоттарындағы активтер салықсыз өседі және капитал өсіміне, дивидендтерге немесе пайыздарға салық салынбайды. Екеуі де салық төлеуді зейнетке шыққанға дейін кешіктіреді, бұл кезде қатысушылардың көпшілігі үшін шекті салық ставкасы зейнеткер жұмыс істеген жылдарға қарағанда төмен болуы мүмкін.

RRSP мерзімдері

RRSP жоспар бойынша қатысушы 71 жасқа толған жылдың 31 желтоқсанында заңды түрде өтеледі. Сол кезде жетілген RRSP кез-келгеніне немесе үш өтеу нұсқасының жиынтығына айналдырылуы мүмкін: 

  1. RRSP активтерінің бір бөлігін немесе барлығын RRIF-ке ауыстырыңыз және RRIF шотынан ең төменгі жылдық төлемдерді ала бастаңыз.
  2. Аннуитетті сатып алу және салық салынатын төлемдерді ала бастау үшін RRSP шотының бір бөлігін немесе барлығын пайдаланыңыз.
  3. RRSP шотының ішінара немесе толығымен қолма-қол ақша, сол жылғы табыс салығы бойынша декларациядан шығуды құжаттандырыңыз және алынған салық салығын төлеңіз.

RRSP қатысушысы 71 жасқа толғанға дейін олардың шоттарынан төлемдер алуды күтудің қажеті жоқ екенін ескеріңіз, өйткені RRSP жоспардың мерзімі аяқталғанға дейін кез келген уақытта RRIF немесе аннуитетке айналдырылған.

RRSP, TFSA және басқа зейнетақы көздері

1957 жылы құрылғаннан кейін RRSP үкімет қаржыландырған жалғыз зейнеткерлік жоспар болды, жарты ғасырдан астам уақыт бойы канадалықтар үшін қол жетімді болды. Бұл 2009 жылы салықсыз жинақ шоты (TFSA) күшіне енген кезде өзгерді.

Канаданың TFSA АҚШ-тағы Roth IRA-мен салыстыруға болады, екеуі де салықтан босатылған және салық төленгеннен кейін қаржыландырылған. Екеуі де салықсыз өсуді қамтамасыз етеді және қаражат, оның ішінде кірісті алып тастаған кезде салықсыз болады. RRSP-нің де, TFSA-ның да мақсаты бір болғанымен, канадалықтарға ақша үнемдеуге көмектесу үшін әрқайсысы ерекше белгілері бар бірегей жинақтау құралы болып табылады.

Бір айтуынша 2018 сауалнама, канадалықтарды 51% бар немесе одан көп-таяуда құрылған TFSA үшін 32% -бен салыстырғанда, зейнеткерлік табыс көзі ретінде RRSP күтеді. Алайда, канадалықтардың 57% -ы, әсіресе жасы үлкен респонденттер әлі күнге дейін үкіметтің зейнетақысы мен үкіметтің төлемдерін қазіргі немесе болашақтағы күтілетін зейнетақы төлемдерінің жетекші көзі ретінде атайды. Жұмыс берушінің демеушілік жоспарлары туралы да жиі айтылды.