IRA-ны ерлі-зайыптылар бірлесіп өткізе ала ма?
Ан жеке зейнетақы шотының (АИР) тек бір ғана адамның атынан құрылған және сақталуы тиіс.Ерлі-зайыптылар екеуі де бір IRA-ға қатыса алмайды. Алайда, IRA иесі шот активтерін алушы ретінде жұбайын немесе басқа адамды тағайындай алады. Сонымен қатар, ерлі-зайыптылардың IRA ережелері бір жұбайына табысы аз немесе мүлдем жоқ серіктестің IRA-ға үлес қосуға мүмкіндік береді, осылайша екеуі де жарналардың максималды шектеулерін пайдалана алады.
Негізгі өнімдер
- Жеке зейнетақы шоттары (IRA) тек бір адамның атында болуы керек.Ерлі-зайыптылар есептік жазбаны бөлісе алмайды.
- Алайда, IRA иесі жұбайын өзінің зейнетақы шотының пайда алушысы ретінде атай алады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
- Бір жұбайы ғана табыс тапқан күннің өзінде, ерлі-зайыптылардың әрқайсысы өз аттарында жеке IRA-ны ерлі-зайыптылық IRA құру арқылы ала алады.
Жұбайын бенефициар ретінде атау
IRA иесі жұбайымен бірлесіп шот жасай алмаса да, олар өздерінің жұбайларын немесе басқа адамдарды өздерінің IRA-ның бенефициарлары ретінде тағайындай алады. IRA иесі жұбайын бенефициар ретінде тағайындағысы келсе, белгілі бір мемлекеттер жұбайынан жазбаша келісім беруін талап етеді. Осы себепті кез-келген жаңартулар мен өзгертулердің қажет екендігін анықтау үшін бенефициарлардың тағайындауларын мезгіл-мезгіл қарап отыру өте маңызды.
IRA-ны құру
Ерлі-зайыптылар IRA-ны өз аттары бойынша құра алады, тіпті қаралатын ерлі-зайыптылардың біреуі ғана табыс әкелсе де.Олар мұны жұмыс істейтін жұбайға жұмыс істемейтін жұбайдың атынан IRA-ға қаражат салуға мүмкіндік беретін жұбайы IRA деп аталатын көлік құралына сүйене отырып жасай алады.Ерлі-зайыптылардың IRA-сы бір серіктес аз ақша табуы немесе таппауы мүмкін болған кезде, ерлі-зайыптыларға зейнетақы жарналарын көбейтуге тиімді мүмкіндік береді.
Ерлі-зайыптылардың IRA-ға ие болу үшін ерлі-зайыптылар келесі мандаттарды қанағаттандыруы керек:
- Олар жұбайы IRA құрылған жылы үшін бірлескен табыс салығы бойынша декларация тапсыруы керек.
- Олар табылған кірісті немесе екі IRA-ға жасалған ұжымдық жарналардың жалпы сомасына тең немесе одан асатын басқа тиісті өтемақыныкөрсетуі керек.
2020 үшін дәстүрлі IRA-ға кімнің үлес қоса алатындығына жас шектеуі жоқ.2019 үшін IRA-дің дәстүрлі жарналары үшін 70½ жастан, ал Roth IRA-дан жарналардан жас шектелмеген. IRA-дің дәстүрлі жарналары бойынша жас шектеулерінәр қауымдастықты зейнеткерлікке шығаруды белгілеу(ҚАУІПСІЗДІК) туралы заң күшін жойды, бұл зейнеткерлікті жоспарлау ландшафтының ауқымды өзгеруіне себеп болды.
Табыстың жеткілікті мөлшері болған жағдайда, ерлі-зайыптылар өздерінің екі IRA-ін сол жылы рұқсат етілген ең жоғары деңгейге дейін қаржыландыра алады.Мысалы, 2020 және 2021 жылдары максимум 50 жасқа дейінгі кез-келген адам үшін 6000 долларды, ал 50 жастан асқан адамдар үшін 7000 долларды құрайды.Демек, олардың жасына байланысты ерлі-зайыптылар өздерінің екі IRA-ға 14000 АҚШ долларын құрауы мүмкін, бұл олардың бір жылдағы зейнетақыларын екі есеге көбейтеді.
Маңызды
Егер кем дегенде бір адам бір жыл ішінде осындай мөлшерде немесе одан көп табыс тапқан болса, ерлі-зайыптылар өздерінің екі IRA-ын да максималды ұжымдық рұқсат етілген деңгейге дейін қаржыландыруы мүмкін.
Ерлі-зайыптылардың IRA-сы қатысушылардандәстүрлі IRA жарналары бойынша салықтық шегерімдерге қатысты ережелер, сондай-ақ Roth IRA-ға кіру шектері туралыбілімді болуынталап етеді.8 Бұл адамдарға зейнетақыны жоспарлаудың кең мақсаттарына әсер ететін шешімдердің салық әсерін анықтауға көмектеседі.
Adight Insight
Теодор Э. Саад, CFP®, AIF®, CMFC Signature Estate & Investment Advisors LLC, Лос-Анджелес, Калифорния
IRA-ны ерлі-зайыптылар бірлесіп ұстай алмайды. Оны тек бір адамның атында ұстауға болады.
Бірақ сіз шешуге тырысатын нәрсеге байланысты бір шешім – есепшінің жұбайына олардың сенімхаттарын тағайындау. Іске қосылған кезде шектеулі сенімхат жұбайына шот ішінде сауда-саттық жасауға құқылы еді; толық сенімхат ерлі-зайыптыларға шоттан ақша аударуға және ақша аударуға мүмкіндік береді.
Сіз IRA кастодианы болып табылатын брокерлік фирмадан сенімхатқа ие бола алатынын тексеруіңіз керек; ол сізден меншіктік авторизациялау формасын толтыруды талап етуі мүмкін.