Инвестициялық комитеттер: міндеттері мен жауапкершіліктері
Зейнетақы жоспары демеушілеріжоспар активтерін басқарудағы сенімгерлік міндеттеріүшін заңнамалық тексеруден өтіп жатқандықтан, инвестициялық комитеттер инвестициялық шешім қабылдау процесінде мейлінше маңызды рөл атқарады.Дегенмен 1974 қызметкері Зейнет табыс Қауіпсіздік актісі (ERISA) оны қажет етпейді, инвестициялық комитетін құру фидуциарлық міндеттеменің ең мойнына керек жоспары демеушілер үшін дыбыс тәуекелдерді басқару стратегиясы болып саналады. Инвестициялық комитет құру арқылы жоспардың демеушілері жоспарға қатысушыларға әсер ететін өмірлік мәселелерге назар аудара алады.
Инвестициялар жөніндегі комитет құру
Жоспардың демеушісі жарғы жобасын жасау арқылы инвестициялық комитетті құрып, комитет мүшелерін қалай таңдауға болатындығын анықтайды.Жарғыда жоспардың инвестициялық стратегиясын басқарудың ресми процесін құру болып табылатын комитеттің мақсаты көрсетілуі керек.Ол сондай-ақ мүшелердің рөлі мен жауапкершілігін және мүшелікті сақтауға қойылатын талаптарды белгілейді.Жарғыда комитет мүшелерінің қайсысы сенімгерлік міндеттерді қабылдайтын дауыс беруші және қайсысы сенімгер болып саналмайтын дауыс беруші болып табылатындығын белгілей алады.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек
Комитет мүшелерінің рөлдері мен міндеттері
Қажетті білімді алыңыз: Комитет мүшелері ERISA ережелері мен олардың сенімгерлік міндеттері туралы білімді болуы керек. Мүшелер жоспардың активтерін басқару бойынша жоспар құжатында көрсетілген процедураларды, оның ішінде жоспардың инвестициялық стратегиясын мұқият түсінуі керек. Мүшелер міндетті түрде инвестициялық негізге мұқтаж емес, бірақ олар шешімдер қабылдау үшін білуі керек нәрсені білуге ұмтылуы керек. Комитет мүшелерінің міндеті – жоспарды басқаруға әсер ететін ERISA ережелері мен заңды шешімдеріндегі өзгерістер туралы хабардар болу.
Инвестициялық саясат туралы мәлімдеме жасау : инвестициялық философия мен инвестициялық стратегияны қосу үшін инвестициялық саясат туралы мәлімдеме (IPS) жасаңыз. Инвестициялық опцияларды таңдау мен бақылауға арналған мұқият тексеру процедуралары нақты тұжырымдалған болуы керек. IPS жоспардың орындалуын өлшеуге арналған эталондарды қамтуы керек. Ол сондай-ақ бағалау критерийлері мен оларды ауыстыру процедураларымен бірге инвестициялық менеджерлерді таңдау және бағалау процесін қамтуы керек. Жоспарды басқарудағы сәйкессіздіктерді ескеру үшін IPS жыл сайын қаралуы керек.
Инвестициялық тиімділікті бағалау: жоспардың орындалуын IPS стандарттарымен салыстырыңыз. Инвестицияларды басқару тобындағы, инвестициялар стиліндегі, төлемдердегі немесе шығындардағы және басқарудағы активтердегі (AUM) өзгерістердің барлығын жоспардың инвестициялық мақсаты мен параметрлеріне сәйкес келетіндігін анықтаңыз.
Қаржылық шолу: Жоспардың қаржылық операциялары кем дегенде жыл сайын компанияның директорлар кеңесі үшін дайындалған есеппен қаралуы керек.
Тұрақты кездесулер өткізіңіз: осы міндеттер мен функциялардың көпшілігі жылына екі-төрт рет өткізілуі керек инвестициялық комитет отырыстарында орындалады. Барлық тиісті мәліметтер, соның ішінде жоспар кеңесшісінің есебі, күн тәртібімен бірге комитет мүшелеріне отырысқа дейін берілуі керек.
Барлығын құжаттау: Инвестициялық комитеттің негізгі міндеттерінің бірі – шешім қабылдау үшін салиқалы процестің бар екендігін және оны ұстанатындығын көрсету. Бұл мәжіліс іс-шаралары мен қабылданған шешімдердің толық құжаттамасы арқылы жүзеге асырылады. Комитет инвестицияларға қатысты барлық құжаттаманы қамтитын сенімгерлік тексеру файлын қамтуы керек.
Жауапкершілікті қабылдаңыз: Осы жауапкершіліктер мен міндеттердің барлығын комитет мүшелері мойындауы және қабылдауы керек. Комитет мүшелері білместік немесе нашар қарым-қатынас оларды кез-келген сенімгерлік жауапкершіліктен босата алмайтынын және ERISA ережелері мен ережелері комитет мүшелерін немесе жоспар демеушісін емес, жоспарға қатысушыларды қорғауды қамтамасыз ететіндігін білуі керек. Жоспар демеушісі мен инвестициялық комитеттің негізгі міндеті жоспарға қатысушылардың мүдделерін қорғау болып табылады, бұл мүмкін болатын жоспарды құру және оны ең жоғары сенім стандарттарымен басқару арқылы жүзеге асырылуы мүмкін.