Ішкі капиталдың пайда болу жылдамдығын (ICGR) анықтау

Ішкі капиталды құру коэффициенті (ICGR) дегеніміз не?

Капиталдың пайда болуының ішкі коэффициенті (ICGR) – бұл банктің қаншалықты тез генерациялай алатындығын бейнелейтін сандық математикалық жылдамдық. Капиталдың пайда болуының ішкі коэффициенті банктің бөлінбеген кірісін берілген есепті кезеңдегі барлық акционерлердің жиынтық капиталының орташа сальдосына бөлу арқылы есептеледі. Банктің бөлінбеген пайдасы кірістер мен шығыстар туралы есепті пайдалана отырып, таза кірістен төленген дивидендтерді шегеру жолымен табылады, ал меншік капиталының құнын баланста табуға болады.

ICGR деңгейінің жоғарылауы банктің табыстылығын жоғарылатады және оның жаңа несие беру үшін қосымша капиталы бар екенін көрсетеді.

Ішкі капиталды құру ставкасы (ICGR) формуласы болып табылады

Капиталдың пайда болуының ішкі коэффициенті (ICGR) сізге не айтады?

Капиталды қалыптастырудың ішкі ставкасы неғұрлым жоғары болса, кейінірек банк үшін жаңа пайыздық табыс әкелетін қарыз алушыларға несие беру үшін банк капиталын өндіре алады. Ішкі капиталдың пайда болу коэффициенті банктің жалпы кірістілігімен жақсарады, оған акциялардың бағасы да әсер етеді, өйткені акциялардың бағасы орташа меншікті капиталдың құнымен байланысты.

Капиталдың пайда болуының ішкі коэффициентін есептеудің балама әдісі – жерді қайтару коэффициентін алу және меншікті капиталдың кірісіне көбейту (ROE). Бөлінбеген пайдадан дивидендтер төленгеннен кейін қалған үлгерім – бұл жерді қайтару коэффициенті.

ICGR туралы ойлаудың тағы бір әдісі – ол банкке тек ішкі капиталға сүйене отырып, өзінің активтерін белгілі бір мөлшерде өзінің капитал коэффициентін сақтай отырып кеңейте алатынын айтады. Бұл жағдайда есептеуді келесіге өзгертуге болады:

МенCGR=Return on equity∗(1-дивиденд пайоут ратио)=Return on equity∗Пловбакк ратио\ begin {aligned} ICGR & = \ text {Меншікті капитал қайтарымы} * \ сол жақта (1- \ text {дивидендтер төлеу коэффициенті} \ оң жақта) \\ & = \ text {Меншікті капиталдағы кіріс} * \ text {Plowback ratio} \ соңы {тураланған}ICGRLüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburg, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburg, Lüksemburg, Lüksemburg, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburg, Lüksemburq, Lüksemburg, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburg, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburg, Lüksemburq, Lüksemburglar, Lüksemburglar, Lüksemburglar, Lüksemburglar, Lüksemburglar, Lüksemburglar, Lüksemburg.=Меншікті капиталдың қайтарымы∗(1-дивиденд төлеу коэффициенті )=Меншікті капиталдың қайтарымы∗Жырту коэффициентіLüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburg, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburg, Lüksemburg, Lüksemburg, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburg, Lüksemburq, Lüksemburg, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburg, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburq, Lüksemburg, Lüksemburq, Lüksemburglar, Lüksemburglar, Lüksemburglar, Lüksemburglar, Lüksemburglar, Lüksemburglar, Lüksemburg.

Ішкі капиталды құру жылдамдығын (ICGR) қалай пайдалануға болатындығы туралы мысал

Гипотетикалық мысал ретінде, егер компания үшін жерді қайтару коэффициенті 0,80 деп анықталса және оның меншікті капиталдағы кірістілігі 17% -ды құраса, ішкі капиталды құру коэффициенті 13,6% құрайды. Осылайша, компания өзінің ішкі капиталын 13,6% өсті:

Сонымен қатар, біз компанияның бөлінбеген пайдасынан бастап 650 000 АҚШ долларын құраймыз және бухгалтерлік баланстан меншікті капиталдың осы кезеңдегі орташа құны 4,78 миллион долларға бағаланғанын анықтай аламыз. Ішкі капиталды құру ставкасы 650,000 $ / 4,780,000 = 0,136 немесе 13,6% құрайды. Қалай болғанда да, фирманың ICGR есептеудің екі әдісі бірдей нәтиже береді.