ETF дивидендтеріне салық қалай салынады
ETF – холдингтер, ол сол қорлардың сату салық салынуы еді сияқты салық салынуы алады.
Егер сіз ETF-ті бір жылдан астам уақыт ұстасаңыз, онда сіз капиталдан түскен пайда салығын төлейсіз. Егер сіз оны бір жылдан аз уақыт ұстасаңыз, кез-келген пайда қарапайым табыс ретінде қарастырылады. Жалғыз ерекшелік – бұл бағалы металдан жасалған ETF. Егер бағалы металдар ETF-де бағалы металдар болса, онда ETF-ке коллекторлық салық салынатын болады, демек, оған максималды 28% мөлшерінде салық салынады. Алайда, бұл көптеген инвесторлар үшін әлі де жағымсыз жаңалық.
ETF білікті дивидендтерге салық салу
Алдымен акцияларға иелік ететін ETF-тер жылына бір рет дивидендтер төлейтінін, ал облигацияларға ие ETF-тер ай сайын пайыз төлейтіндігін анықтайық. Егер сіз акциялар жинайтын ETF-ке инвестиция салсаңыз, онда сіз оның білікті дивидендтер төлейтіндігіне көз жеткізгіңіз келеді.
Білікті дивидендтерді американдық компания немесе білікті шетелдік компания төлеуі керек. Олар IRS-пен біліктілігі жоқ дивиденд ретінде көрсетілмеуі керек және сақтау мерзімі сақталған болуы керек.
Білікті дивиденд алу үшін сіз ETF дивиденд шығарылғанға дейін 60 күннен артық ұстауыңыз керек. Ағымдағы салық ставкалары сіздің өтініш беру мәртебеңізге және салық кронштейніне байланысты 5%, 15% және 20% құрайды.
Егер сіз ETF-ті 60 күннен аз ұстасаңыз, дивидендтерге қарапайым табыс ретінде салық салынады. Барлық дивидендтер бойынша кіріс 1099-DIV нысаны бойынша баяндалады.
Тартымды кірістілігі бар ықтимал қауіпсіз ETF
Бірде-бір инвестиция оққа қарсы болмайды. Егер қор нарығы көптеген адамдар күткендей болса, S&P US артықшылықты акциялар индексінің көрсеткіштерін бақылайтын iShares US Preferred Stock ( шығындар коэффициентін көргіңіз келеді. Бұл жағдайда бұл 0,46% құрайды, бұл орташа шығындар коэффициенті 0,44% -дан сәл асады. PFF, осы мақаланы жазу кезінде ол 5,04% құрайды.
Жоғарыдағы бірдей ескерту WisdomTree Total Dividend ETF ( DTD ) үшін қолданылады. Бұл ETF WisdomTree дивиденд индексінің көрсеткіштерін бақылайды және шығындар коэффициенті 0,28% және тарату кірісі 3,83% құрайды.
Төменгі сызық
ETF дивидендтері бойынша салық міндеттемелері олардың білікті немесе біліктілігі жоқ дивидендтерге тәуелді. Егер олар талап етілмеген дивидендтер болса, оларға әдеттегі табыс мөлшерлемесі бойынша салық салынады. Егер олар білікті дивидендтер болса, оларға 5% -дан 20% -ға дейін салық салынады. Егер сіз инвестициялау үшін дивиденд төлейтін ETF іздесеңіз, сіз PFF және DTD-ді бастапқы нүкте ретінде пайдалана аласыз немесе жоғары дивидендтер төлейтін басқа ETF-тер бойынша өз зерттеулеріңізді жасай аласыз. (Толығырақ қараңыз: өсу әлеуеті бар 5 дивидендтік ETF ).
Дэн Московицтің PFF немесе DTD-де ешқандай лауазымы жоқ.