Канада мен Америкадағы зейнеткерліктің айырмашылығы қандай?
Канададағы зейнетақы Америкаға қарсы: шолу
Американдық және Канада үкіметтері зейнетке шығуды жоспарлап отырғандарға және зейнетке шыққан адамдарға көптеген қызмет түрлерін ұсынады. Алайда, канадалық зейнеткерлер жұмыстан кейінгі өмірді әлдеқайда аз стрессте сезінеді, өйткені ақшасыз қалудан қорқу АҚШ-тағы сияқты кең таралмайды. Мұндай қорқыныш кейбір американдық зейнеткерлерді зейнеткерлік кірістерін толықтырудың жолдарын табуға итермелейді.
Негізгі өнімдер
- Канадалық тіркелген зейнетақы жинақтары және салықсыз жинақ шоттары АҚШ-тың дәстүрлі және Рот IRA-ына ұқсас.
- Канадалық зейнетақы шоттарында американдық есепшоттарға қарағанда жарналардың жарамды лимиттері және тарату шектеулері аз.
- Канаданың егде жастағы адамдарға арналған зейнетақы жоспары, «Қартайған кездегі қауіпсіздік» жалпы салықтық түсімдерден, ал Американың әлеуметтік қамсыздандыруы жалақыдан төленетін салықтар есебінен қаржыландырылады.
- Канададағы бір төлемді медициналық сақтандыру азаматтарға өмір бойы қол жетімді.
- Американдық Медикер 65 жастан асқан адамдарға ғана жарамды және медициналық шығындардың төмен пайызын жабады.
- Алайда, канадалықтар американдықтарға қарағанда айтарлықтай көп салық салығын төлеуге бейім.
Канадалықтар үшін басты артықшылық – бұл оларға бүкіл өмірінде, сондай-ақ зейнетке шыққан кезде, қосымша төлемдер мен аударымдарсыз медициналық қызметтерді ұсынатын мемлекеттік қаржыландырылатын әмбебап денсаулық сақтау жүйесі.
Керісінше, егер олар мүгедек болмаса немесе табысы өте төмен болса, американдықтар 65 жасқа толғанға дейін, олар Medicare-ге қол жеткізе алғанға дейін, бір төлеушінің сақтандыруы жоқ,2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек тіпті бұл тіпті ауқымды емес.Медикер денсаулық сақтау шығындарының шамамен 62% -ын жабады.
Қызметкерлерге жәрдемақы ғылыми-зерттеу институтының 2019 жылғы зерттеуі бойынша 65 жастағы ерлі-зайыптылар, жұмыс берушілердің денсаулығын қамтамсыз етіп, Medicare сыйлықақыларына жәнезейнетке шыққанкездегі медициналық шығындарға қолжеткізу үшін шамамен $ 363,000 қажет етеді.
Негізгі айырмашылықтар: зейнетақы жинақтары
Пенсияға ақша жинау туралы айтатын болсақ, Канада мен Америка жеке тұлғаларына ұқсас салықтық артықшылықтары бар ұқсас қаржылық көлік құралдарын ұсынады.
Салым үлесі: RRSP және дәстүрлі IRA және 401 (k)
Канадада тіркелген зейнетақы жинақтау жоспарлары (RRSPs) инвесторларға жылдық салымдары бойынша салық жеңілдіктерін алуға мүмкіндік береді. Жоспарға салынған ақша салықтан кейінге қалдырылады, бұл күрделі кірістердің пайдасын жақсартады.Жарналар 71 жасқа дейін жасалуы мүмкін, ал үкімет RRSP шотына салуға болатын максималды шектеулерді белгілейді (жұмысшының 18% жалақысы, 2020 жылға дейін 27 230 долларға дейін).
Канада бойынша кірістер агенттігінің мәліметтері бойынша, бұл көрсеткіш 2021 жылы 27 830 долларға дейін өседі. инвестор бұдан көп үлес қоса алады, бірақ 2000 доллардан асатын қосымша сомалар айыппұлдармен жазаланады.
Дәстүрлі IRA
Америка Құрама Штаттарында дәстүрлі жеке зейнетақы шотына (IRA) салымдар олардың канадалық әріптесіне қарағанда шектеулі. Ішкі кіріс қызметі (IRS ) 2020 және 2021 үшін де жылына $ 6000 дәстүрлі МРК үшін барынша үлес орнату, не салық салынатын жыл сіздің салық өтеу сомасы болды. 50 жастан асқан адамдар өсу үлесі ретінде 2020 және 2021 жылдары жылына қосымша 1000 доллар алып кете алады.
Сондай-ақ, IRA-да салық төлеуші 59½ жасқа толғанға дейін қаражат алынса, 10% салықтық айыппұл салынады.
Жарналардың жоспарлары
Жұмыс беруші арқылы ұсынылатынамерикандық 401 (k) жоспарларынқамтитын белгіленген жарналар жоспарлары RRSP-мен салыстырмалы.2020 және 2021 жылдарға арналған жарналардың жылдық лимиті $ 19,500 құрайды, ал 50 жастан асқандар үлесін қосқанда жылына $ 2600 жалпы сомасы $ 2600 қоса алады.
2021 жылғы ақпанның айырбас бағамын қолданып, 26 500 АҚШ доллары 33 000 CAD доллардан сәл асады. RRSPs үлкен жарналар алуға мүмкіндік беретініне қарамастан, бай канадалықтар оңтүстік көршілеріне қарағанда көбірек салық төлеуге бейім.
IRA үлес жасы және ҚАУІПСІЗДІК туралы заң
Зейнетақымен жақсарту үшін орнату сайын Қауымдастық Up (Secure) Заң желтоқсан 2019 Президент Трамп қол қойды Заң бұрын 70½ жасында шектеледі болды дәстүрлі АИР жарналары, бойынша шектi жасына жояды.
Алайда, 2019 жылы 70 жасқа толған американдықтар 2020 жылы өздерінің минималды үлестірулерінен (RMD) бас тартуы керек болды немесе олар өздерінің RMD-нің 50% мөлшерінде айыппұл төледі.2020 жылы 70 жастан асқан адамдардан 72 жасқа дейін РМД алып қою талап етілмейді. Алғашқы алып қою келесі 1 сәуірге дейін басталуы керек, сондықтан 2019 ж. 70 жасқа толған адамдар 1 сәуірге дейін RMD-нен бас тартуды күте алар еді, 2020. Содан кейін олар келесі 31 желтоқсанға дейін және одан кейін әр 31 желтоқсанға дейін басқа RMD қабылдауы керек болды.
Шығару және салықтар
RRSP-тен алу кез келген уақытта болуы мүмкін, бірақ салық салынатын салық ретінде салық салынатын табыс ретінде жіктеледі. Салық төлеуші 71 жасқа толған жылы RRSP-ті ақшаға айналдыру керек немесе аннуитетке немесе Тіркелген зейнетақы қорына (RRIF) аудару қажет.
Американдық салық төлеушілер үшін дәстүрлі IRA және 401 (k) теңдіктері бірдей жеңілдіктер беру үшін құрылымдалған, сол арқылы жарналар салық салынбайды, ал капиталдан түскен пайда салықтан кейінге қалдырылады.Алайда, ақша алуға немесе бөлуге адамның табыс салығының ставкасы бойынша салық салынады.
Канаданың TFSA мен Американың Roth IRA-ға қарсы
Канаданың салықсыз жинақ шоты (TFSA)АҚШ-тағы Roth IRA ғаұқсас.Зейнеткерлікке бағытталған бұл көлік құралдарының екеуі де салық салынғаннан кейінгі ақшамен қаржыландырылады, яғни жарна салынған жылы салықтық жеңілдік болмайды.Алайда, екі шотта да салықсыз кірістің өсуі ұсынылады, ал ақшаны алуға салық салынбайды.
TFSA және Roth IRAs үшін жарналардың шектеулері
18 жастан асқан канадалық тұрғындар 2021 жылы TFSA-ға 6000 долларға дейін жарна сала алады, бұл 2020 жылмен бірдей;2021 жылы өз үлестерін алғаш қосқан адамдар 2009 жылы 18 жасқа толған жағдайда (шоттар пайда болған жылы) 75 500 доллар салуға құқылы болды.20
АИР ротасы үшін жыл сайынғы барынша үлес 50 жастан асқан адамдар үшін $ 1,000 аулау-дейін қосқан үлесі бар 2020 және 2021 үшін $ 6000 немесе $ 7,000 Сондай-ақ, бір жарналарын қабылдау тоқтату керек кезде шегі жоқ және осы шоттардың кез-келгенімен ақша шығара бастаңыз.
TFSA-ның Roth IRA-дан артықшылығы
TFSA Roth IRA-ға қарағанда екі маңызды артықшылық ұсынады.Зейнеткерлікке жиналатын жас канадалықтар өз салымдарын болашақ жылдарға ауыстыра алады, ал мұндай таңдау Roth IRA-да жоқ. Мысалы, егер салық төлеуші 35 жаста болса және күтпеген шығындар салдарынан олардың шотына 6000 доллар сала алмаса, келесі жылы жалпы рұқсат етілген сома 12000 долларға дейін жинақталады.
Жарналар бойынша лимиттер TFSA алғаш рет 2009 жылы енгізілгеннен бастап жыл сайын өзгеріп отырды, ал шегі кейде әр түрлі диапазондарда 5000 – 10000 АҚШ доллары аралығында белгіленді;2021 жылға арналған қазіргі жиынтық шегі – 75 500 доллар.20
Екіншіден, жарналарға балама сомалар кез келген уақытта алынып тасталуы мүмкін болса да, Рот АРА-дан алынған табыстарды бөлу салықтарды болдырмау үшін «білікті» деп жіктелуі керек.Білікті таратулар деп шот бес жыл ашылғаннан кейін, ал салық төлеуші не мүгедек немесе 59 жастан асқаннан кейін таратады. Канаданың жоспары зейнетке шығуды жоспарлағандарға жеңілдіктер беру тұрғысынан икемділік ұсынады.
Негізгі айырмашылықтар: мемлекеттік зейнетақы
Құрама Штаттар да, Канада да жұмысшыларға зейнеткерлік жасқа жеткеннен кейін кепілдендірілген табыс береді. Алайда, бұл федералды зейнетақы жоспарлары бір-бірінен бірнеше ерекшеліктерімен ерекшеленеді.
Канаданың қарттық қауіпсіздігі мен Американың әлеуметтік қауіпсіздігі
Канадада үш бөліктен тұратын жүйе бар: Канадалық салық долларымен қаржыландырылатын Old Old Security (OAS), 65 жастан жоғары канадалықтарға жеңілдіктер ұсынады; Канада Зейнетақы жоспары (CPP) (Америка Құрама Штаттарында әлеуметтік қауіпсіздік сияқты) жалақы аударымдар есебінен қаржыландырылады, 60 жасқа ерте-ақ жеңілдіктер қол жетімді етеді;және кепілдендірілген табыс қосымшасы (ГАЖ) ең кедей канадалықтар үшін қол жетімді.242526
OAS 65 жастағы және одан жоғары жастағы азаматтарға жеңілдіктер ұсынады.Зейнетақы төлемінің мөлшерін анықтайтын күрделі ережелер болғанымен, әдетте 18 жасқа толғаннан кейін Канадада 40 жыл өмір сүрген адам айына 615,37 долларды (2021 ж. Жағдай бойынша) толық төлемді алуға құқылы.
Сонымен қатар, жылдық табысы 44 688 долларға дейінгі зейнеткерлер үшін кепілдендірілген кірістер үстемелері (553,28 доллар немесе 919,12 доллар, отбасылық жағдайына байланысты) және жәрдемақылар (1168,65 доллар). OSAOAS қалпына келтіру немесе өтеу деп аталатын тырнақалды ереженіжүзеге асырады, яғни 65 жастан асқан жоғары табысы бар адамдар OAS зейнетақысының бір бөлігін немесе барлығын төлеуі керек дегенді білдіреді.Бұл тырнақша жыл сайын инфляция жарнамасына қарай түзетіліп отырады, ол кіріске байланысты өзгеріп отырады.
Әлеуметтік қамсыздандыру сияқты, жеңілдіктер алуды кейінге қалдыруды таңдаған OAS бенефициарлары жоғары төлемдер ала алады;Қазіргі уақытта жәрдемақылар 70 жасқа дейін бес жылға дейін кешіктірілуі мүмкін. OAS жеңілдіктері салық салынатын табыс болып саналады және олар жоғары кірісті адамдар үшін белгілі бір өтемақы резервтерін ұсынады.
Маңызды
Жалпыға бірдей денсаулық сақтау мен зейнетақыны субсидиялау үшін Канада Америка Құрама Штаттарының тұрғындарына қарағанда азаматтарына жоғары салық салығын салады.
Американдық әлеуметтік қамсыздандыру, керісінше, тек зейнеткерлікке шығуды қамтамасыз етуге бағытталмайды, бірақ мүгедектікке, асыраушысынан айрылу жағдайы бойынша жәрдемақы мен Medicare (Medicare сыйлықақысы әлеуметтік сақтандыру төлемдерінен тыс қалған жағдайда) сияқты қосымша салаларды қамтиды. Әлеуметтік қамсыздандыру бойынша табыс салығы мәселелері біршама күрделірек және алушының отбасылық жағдайы және басқа көздерден алынған немесе алынбаған сияқты факторларға байланысты;SSA-1099 IRS формасында келтірілген ақпарат жеңілдікке салынатын салық мөлшерлемесін анықтайды.
Жеке тұлғалар 62 жасқа толғаннан кейін ішінара жәрдемақы алуға және толық жәрдемақы алуға құқылы (айына 3148 доллар – 2021 жылға арналған максимум), олар туған жылына байланысты 66 немесе 67 болғаннан кейін.33 құқығы білікті алушылар 40 кредиттер кемінде алуыңыз керек, оған сәйкес, несие жүйесі арқылы анықталады, олар жасына 70. дейін бастапқы төлемдерін кешіктіріп олардың төлемдерді арттыру үшін қосымша кредиттер табуға болады
Төменгі сызық
Әдетте, Канаданың зейнетке шығу бағдарламалары қауіпсіз болып саналады, өйткені олар жалпы салықтық түсімдер есебінен қаржыландырылады. Құрама Штаттарда қызметкерлердің жалақысына төленетін салық есебінен қаржыландырылатын әлеуметтік қамсыздандыру жүйесі банкрот болады деп қорқады.