Тапшылық балансы
Жетіспеушілік балансы дегеніміз не?
Жетіспеушілік сальдосы — бұл қарыз алушының қамтамасыз ететін кепілдік затты сатқаннан кейін кредитор алатын соманың арасындағы таза айырмашылық.
Жетіспеушілік балансының пайда болуының типтік мысалдары ретінде несие беруші автокөлікті қарызға алушы төлем жасамағаны үшін немесе ипотека кезінде үйді иемденгендіктен қайтарып алғаннан кейін жатады.
Содан кейін несие беруші мүлікті сату арқылы қалған несиелік қалдықты қалпына келтіруге тырысады. Алайда, егер сату несие берушінің несие балансын толық қалпына келтіруге әкеп соқпаса, нәтижесінде жетіспеушілік сальдо болып табылады. Несие беруші сонымен бірге кепілдік мүлікті сатумен байланысты әкімшілік төлемдер мен шығындарды жетіспеушіліктің жалпы сальдосына қоса алады.
Негізгі өнімдер
- Жетіспеушілік сальдосы — бұл кепілдік несие бойынша қарыз алушының қарызынан аз сомаға сатылған кезде несие берушіге берешек.
- Жетіспеушілік сальдосы қарыз алушы кепілмен қамтамасыз етілген несие бойынша төлемдерді төлемегенде және несие беруші қалған несиелік қалдықты қайтарып алу үшін кепілдікті сатқанда пайда болады.
- Несие беруші жетіспеушілік балансын сіңіре алады, жетіспеушілік балансын қарыз алушыға қайтарып бере алады немесе қарыз алушымен есеп айырысу туралы келіссөздер жүргізе алады.
- Несие жетіспеушілік сальдосымен жабылған кезде, ол қарыз алушының несиелік есебінде әртүрлі тәсілдермен көрсетілуі мүмкін, мысалы, есеп айырысу, есеп айырысу немесе өндіріп алудың орнына акт.
Жетіспеушілік балансы қалай жұмыс істейді
Тапшылық балансы, әдетте, қарыз алушының төлем жасауға мүмкіндігі болмайтын жағдайларда пайда болады. Қарыз алушы не қарыз бойынша неғұрлым төмен есеп айырысу туралы келіссөздер жүргізеді немесе несие бойынша толық төлемеген жағдайда. Мұны кейде несие бойынша «төңкерілген» деп те атайды.
Қарыз алушының қалған жауапты балансын несие беруші кепілге иелік етуді қалпына келтіру процесінде туындаған кез-келген қосымша сот шығындарын жабу үшін көбейте алады. Жетіспеушілік балансын несие беруші өз бойына сіңіре алады немесе несие беруші қарызға жауапкершілікті қарыз алушыға қайтара алады.
Автокредиттер кезінде бұл шығындар, әдетте, қарыз алушыға беріледі және қайтарып алудың бір бөлігі болып табылады. Бар ипотека, баланс үшін жауапты тарап, әдетте, қарыз қызмет көрсету және егесінің арасындағы келіссөздердің нәтижесі. Кейде оны үй иесінің атынан әрекет ететін үшінші тарап агенті келісе алады. Бұл процестер өндіріп алу немесе қысқа сату деп аталады.
Жетіспеушілік сальдосы несиелік есептілікке қалай әсер етеді
Несие беруші қарыз алушының қалған қарыз бойынша жауапкершілігін күшейткен кезде, шот олардың несиелік есебінде толық төленгенге дейін ашық түрінде есеп беруді жалғастырады. Бұл сома қарыз алушыға өтпеген кезде және қызмет көрсетуші қарызды төлеу үшін қалған қалдықтан бас тартқан кезде, несиелік есеп беруде несиені төлеу әдісі көрсетіледі.
Әдетте, несие қанағаттанарлық түрде жабылған кезде, ол келісілгендей төленген болады. Ол жетіспеушілік теңгерімімен жабылған кезде, оны бірнеше түрлі жолдармен хабарлауға болады, бірақ көбінесе оны өндіріп алудың орнына төлем, есеп айырысу немесе іс-әрекет деп атайды.
Маңызды
Тұтынушылар ішкі кірістер қызметі (IRS) бас тартылған кемшіліктерді тапқан табыс ретінде санауы мүмкін екенін білуі керек. Қарыз алушының қосымша салық жауапкершілігі үшін әлеуетін анықтау үшін сертификатталған салық маманымен кеңесу керек.
Жетіспеушілік балансының мысалдары
Қысқа сатылым мысалында тапшылық балансын қарастырайық. Джон мен Мэри ипотекалық несие бойынша қалған 250 000 АҚШ доллары көлеміндегі үйге ие. Олардың енді ай сайынғы төлем жасауға мүмкіндігі жоқ. Олардың үйінің құны $ 200,000 құрайды, бұл оны сатуға болатын сома. Бұл үйді сатуды жүзеге асырумен байланысты шығындар мен төлемдерді қамтымайтын 50 000 АҚШ доллары мөлшеріндегі тапшылық балансын қалдырады.
Джон мен Мэри несие бойынша қызмет көрсетушімен қысқа мерзімді сату туралы келіссөздер жүргізді, олар ипотеканы қанағаттандыру үшін мүлікке қарыздың аз мөлшерін алуға келіскен. Жабу аяқталғаннан кейін қызмет көрсетуші қалған 50 000 АҚШ долларын құрайтын қалдықты есептен шығарады және қарыз алушының алдында қосымша жауапкершіліксіз ипотеканы жабады.
Автокредит беруші басқаша көзқараста болуы мүмкін. Джон мен Мэри енді ала алмайтын көлікке қатысты жағдайды елестетіп көріңіз. Автокредитор автокөлікті қайтарып алады. Джон мен Мэридің қарыздары 10 000 доллар, бірақ несие беруші машинаны тек 8500 долларға сата алады. Жетіспеушіліктің сальдосы 1500 долларды құрайды, ал автонесие беруші бұл шығынды Джон мен Мэриге қайтарады. Автокредитор адвокатпен байланысқа шығады және олар Джон мен Мэриге 1500 доллар қалдығы және 500 доллар қайтарып алу кезінде болған қосымша төлемдер үшін жетіспеушілік туралы сот шешімі үшін сотқа жүгінеді.