Bitcoin заңды және заңсыз болып табылатын елдер (DISH, OTSK)
Тең-теңімен цифрлық валюта Bitcoin 2009 жылы дебют жасап, онымен бірге криптовалютаның жаңа дәуірін бастады. Салық органдары, сот орындаушылары және реттеушілер бүкіл әлем бойынша үздік тәжірибелер туралы пікірталастар жүргізіп жатқанда, бір орынды сұрақ: Bitcoin заңды ма әлде заңсыз ба? Жауап – бұл пайдаланушының орналасқан жері мен белсенділігіне байланысты.
Биткоиндарды кез-келген орталық банк шығармайды, мақұлдамайды немесе реттемейді.Керісінше, олар тау-кен өндірісі деп аталатын компьютерде жасалатын процесс арқылы жасалады.Биткоин кез-келген үкіметке қатысы жоқ криптовалюта болумен қатар, «тең-теңімен» төлем жүйесі болып табылады, өйткені ол физикалық формада жоқ.Осылайша, ол трансшекаралық операцияларды айырбас бағамы жоқ жүргізудің ыңғайлы әдісін ұсынады.Бұл сонымен қатар пайдаланушыларға жасырын күйде қалуға мүмкіндік береді.1
Тұтынушылар Bitcoin-мен тауарлар мен қызметтерді тікелей интернет-дүкендерден сатып алуға, Bitcoin банкоматтарынан қолма-қол ақша алуға және кейбір кірпіш дүкендерінде Bitcoin-ді пайдалануға мүмкіндіктері жоғары. Валюта биржаларда сатылады, және виртуалды валютаға қатысты кәсiпорындар мен ICO инвестициялық спектрдің қызығушылығын тудырады. Биткоин бір қарағанда орныққан виртуалды валюта жүйесі болып көрінгенімен, Bitcoin-ді реттейтін бірыңғай халықаралық заңдар әлі жоқ.
Биткоинге иә дейтін елдер
Биткоинді бүкіл әлем бойынша кез-келген жерде және кез-келген уақытта кез-келген шот иелері арасында транзакциялар жүргізу үшін жасырын түрде қолдануға болады, бұл оны қылмыскерлер мен террористік ұйымдар үшін тартымды етеді. Олар Bitcoin-ді есірткі немесе қару сияқты заңсыз тауарларды сатып алу немесе сату үшін қолдана алады. Көптеген елдер Биткоиннің заңдылығын нақты анықтаған жоқ, оның орнына күту тәсілін қолдануды жөн көреді. Кейбір елдер кейбір нормативтік қадағалауды жүзеге асыра отырып, Bitcoin-ді заңды түрде қолдануға жанама түрде қолдау білдірді. Алайда, Bitcoin ешқашан елдің заңды төлем құралын алмастырушы ретінде заңды түрде қабылданбайды.
Құрама Штаттар
Америка Құрама Штаттары Bitcoin-ге қатысты жалпы позитивті позицияны ұстанды, дегенмен бірнеше мемлекеттік органдар Bitcoin-тің заңсыз транзакциялар үшін қолданылуын болдырмау немесе азайту үшін жұмыс істейді. Dish Network ( деривативтер нарығынажол ашты, бұл оның заңды қатысуы туралы айтады.
АҚШ Қаржы министрлігінің қаржылық қылмыстарға қарсы іс-қимыл желісі (FinCEN) 2013 жылдан бастап Биткоинге қатысты нұсқаулық беріп келеді. Қазынашылық Bitcoin-ті валюта ретінде емес, ақша қызметтері бизнесі (MSB) ретінде анықтады.Бұл оныбиржалар мен төлем процессорларынан есеп беру, тіркеу және іс қағаздарын жүргізу сияқты белгілі бір жауапкершілікті сақтауды талап ететін банктің құпиясы туралы заңға сәйкес жасайды. Сонымен қатар, Биткоинді ішкі салық қызметі (IRS) салық салу мақсатында мүлік ретінде санаттайды.
Канада
Оңтүстіктегі көршіміз сияқты, АҚШ, Канада да Bitcoin-дің ұстанымын сақтайды, сонымен бірге криптовалютаның ақшаны жылыстату үшін пайдаланылмауын қамтамасыз етеді.Канадалық кірістер агенттігі (CRA) Bitcoin-ті тауар ретінде қарастырады. Бұл дегеніміз, Bitcoin операциялары бартерлік операцияларретінде қарастырылады, ал алынған кірістер кәсіпкерлік кірістер ретінде қарастырылады.Салық салу, сондай-ақ жеке тұлғаның сатып алу-сату бизнесі бар-жоғына немесе тек инвестиция салумен байланысты екендігіне байланысты.
Канада Bitcoin биржаларын ақша сервисі деп санайды.Бұл олардыБиткоин биржалары Канаданың қаржылық операциялары мен есептерін талдау орталығында (FINTRAC )тіркеліп, күдікті операциялар туралы есеп беріп, сәйкестік жоспарларын сақтауы және тіпті белгілі бір жазбаларды жүргізуі қажет. Сонымен қатар, кейбір ірі канадалық банктер өздерінің несиелік немесе дебеттік карталарын Bitcoin операциялары үшін пайдалануға тыйым салды.
Австралия
Канадаға ұқсас, Австралия Bitcoin-ді ақшаны да, шетелдік валютаны да қарастырмайды, ал Австралия салық басқармасы (ATO) оны капитал өсіміне салық салу мақсатында актив деп санайды.
Еуропалық Одақ
2015 жылғы 22 қазанда Еуропалық Сот (ECJ) сандық валюталарды сатып алу және сату қызметтерді ұсыну болып саналады және бұлбарлық Еуропалық Одақ (ЕС) мүшелерінде қосылған құн салығынан (ҚҚС) босатылады деп шешті.мемлекеттер.Сонымен қатар, ЕО-ның кейбір жекелеген елдері өздерінің Bitcoin ұстанымдарын дамытты.
ЖылыФинляндия, салықтарды Орталық кеңесі (CBT) қаржы қызметі ретінде жіктеу арқылы ҚҚС салынбайтын мәртебесін Bitcoin берді.Финляндияда биткоин валюта ретінде емес, тауар ретінде қарастырылады.Бельгияның Федералдық мемлекеттік қаржы қызметіде Биткоинді ҚҚС-тан босатты.ЖылыКипр, Bitcoin немесе бақыланатын немесе реттелмеген. The Financial жүргізу орган (FCA) қаласындаБіріккен Корольдік (UK) про-Bitcoin ұстанымын бар және нормативтік қоршаған ортаны сандық валютасын қолдау болғысы келеді. Bitcoin Ұлыбританияда белгілі бір салық ережелеріне сәйкес келеді Болгарияның Ұлттық кірістер агенттігі (NRA)Bitcoin-ті қолданыстағы салық заңдарына сәйкес келтірді. Германия Биткоинге ашық;ол заңды болып саналады, бірақ биліктің биржалармен, кеншілермен, кәсіпорындармен немесе пайдаланушылармен қарым-қатынасына байланысты әр түрлі салық салынады.
Биткоинге жоқ деп айтатын елдер
Биткоин әлемнің көптеген бөліктерінде құпталса да, бірнеше елдер оның тұрақсыздығына, орталықтандырылмаған сипатына, қазіргі ақша жүйелеріне қауіп төндіретініне және есірткі айналымы мен ақшаны жылыстатумен байланысты заңсыз әрекеттерге байланысты сақтық танытады. Кейбір елдер цифрлық валютаға мүлдем тыйым салса, ал кейбіреулері банктік және қаржылық жүйенің сауда-саттығы мен қолдануы үшін маңызды қолдауды тоқтатуға тырысты.
Қытай
Қытайда биткоинге тыйым салынған.Барлық банктерге және төлем процессорлары сияқты басқа қаржы институттарына Биткоинмен мәміле жасауға немесе айналысуға тыйым салынады.Криптовалюта айырбастауға тыйым салынады. Үкімет кеншілерге қатаң шара қолданды.
Ресей
Ресейде биткоин реттелмейді, дегенмен оны тауарлар мен қызметтерге төлем ретінде пайдалану заңсыз.
Вьетнам
Вьетнамүкіметі мен оның мемлекеттік банкі Bitcoin инвестициялар ретінде реттелмегенімен, заңды төлем әдісі емес деп санайды.
Боливия, Колумбия және Эквадор
El Banco Central de Bolivia Bitcoin және басқа криптовалюталарды пайдалануға тыйым салды.Колумбия Bitcoin-ді пайдалануға немесе инвестициялауға рұқсат бермейді.Эквадорда ұлттық жиналыста көпшілік дауыспен Bitcoin және басқа криптовалюталарға тыйым салынды.18
Төменгі сызық
Қазір Bitcoin 10 жасқа толғанымен, көптеген елдерде криптовалютаны шектейтін, реттейтін немесе тыйым салатын нақты жүйелер жоқ. Биткоиннің орталықтандырылмаған және анонимді сипаты көптеген үкіметтерге қылмыстық операциялардың алдын-алу кезінде заңды пайдалануға рұқсат беру туралы мәселе көтерді. Көптеген елдер криптовалютаны реттеу жолдарын әлі де талдауда. Жалпы алғанда, Bitcoin әлемнің көп бөлігі үшін заңды сұр аймақта қалады.