Капиталдан пайда табуды емдеу

Капиталдың өсуіне байланысты ем дегеніміз не?

Капиталды ұлғайту процедуралары -бұл салық кодексімен анықталғанинвестициялық капитал өсімі бойынша есептелген нақты салықтар.Акция пайда табу үшін сатылған кезде, сатып алу құнынан (немесе өзіндік құн негізінен) асатын түсімнің бөлігі капитал өсімі деп аталады.

Негізгі өнімдер

  • «Емдеу» дегеніміз – бұл акцияны қысқа мерзімді немесе ұзақ мерзімді инвестиция ретінде қарастыру үшін оны иеленуіңіз керек болатын уақытты білдіреді.
  • Бір жылдан аз уақытқа салынған инвестициялар қысқа мерзімді, ал бір жылдан ұзақ уақытқа салынған инвестициялар ұзақ мерзімді болып саналады.
  • Қысқа мерзімді инвестицияларға қарапайым кірістер мөлшерлемесі бойынша салық салынады, ал ұзақ мерзімді инвестициялар сіздің кірістер деңгейіңізге байланысты капитал өсімінің 0%, 15% немесе 20% төмен ставкасын алады.




Капиталдан түскен пайдаға салынатын салық екі санатқа бөлінеді: қысқа және ұзақ мерзімді.Бір жылдан ұзақ ұсталатын акциялар кез-келген құн өсімінің есебі үшін ұзақ мерзімді болып саналады және инвестордың салық салынатын кірісіне байланысты 0%, 15% немесе 20% мөлшерлемесімен салық салынады.Бір жылдан аз уақытқа сақталған акциялар қысқа мерзімді капиталды өсім деп саналады және қарапайым кірістер ставкалары бойынша салық салынады, олар инвестордың салық кронштейніне байланысты 10% -дан 37% -ға дейін.1

Капиталдан пайда алуды түсіну

Қысқа мерзімді және ұзақ мерзімді мөлшерлемелер арасындағы айтарлықтай айырмашылық акцияларға инвестициялаудың салықтық салдарларына мұқият назар аудару дамудың маңызды дағдылары болып табылатындығын анық көрсетеді.


Инвестордың портфелі өскен сайын, инвестор капитал өсіміне күнтізбелік жылдың соңына қарай түзетулер енгізіп, капитал өсіміне салықты мүмкіндігінше азайту үшін мұқият қадағалауы керек. Рентабельді емес акцияларды басқа сатылымдардағы кірістердің орнын толтыру үшін сату стратегиясы салық шығындарын жинау деп аталады, және бухгалтер немесе кәсіби маман сізге осы жұмыстарға көмектесе алады.

Соңғы жылдары Чарльз Шваб сияқты дисконттық брокерлер жұмыс үстелі мен мобильді қосымшаларға сіздің пайдаңыз бен шығындарыңыздың қай жерде екенін көрсететін мүмкіндіктер қосты.  Бұл өздігінен жұмыс жасаушыларға салық залалдарын сіздің портфолиоңызды басқару үшін кәсіби маманға төлемей жинауға көмектеседі. Betterment сияқты робо-кеңесшілер сіздің портфолиоңыздың негізгі ерекшелігі ретінде салықтан шығынды жинауды ұсынады, дегенмен сіз олардың ақшаңызды қайда салатынын бақылай алмайсыз.

Ұстау кезеңі капитал өсіміне әсер етеді

Акцияны ұстау кезеңі немесе акцияға иелік ететін уақыт аралығы әдетте инвестор қолында болған күннен бастап, қандай-да бір кепілдемелер мен опциондардың орындалуын күткен уақытқа қарамастан басталады.

Көптеген жағдайларда, ұзақ мерзімді капитал өсімімен емдеуді алу үшін акциялар кем дегенде бір жыл және бір күнде сақталуы керек.  Алайда, егер акциялардың терең құлдырауы күтілсе, инвесторлар үшін сол акцияларды сату тиімді және одан да көп шығынға ұшырамай, капитал өсіміне салық ставкасын төлеу тиімді болады.

Бұл күндері салық бағасының айырмашылығын әртүрлі бағамен есептеу жылдам және жиі автоматтандырылған, егер акциялардың бағасы өте төмен түсіп кетсе, сіз кірістерді мүлдем төлеуге мәжбүр болмауыңыз мүмкін, өйткені сіз шығындармен сатасыз!

Капиталдан пайда табудың нақты мысалдары

Ұзақ мерзімді ставкаларды алу мерзімі әр түрлі ережелерді сақтайтын жағдайлар бар.Мысалы, егер жеке тұлға акцияларды немесе басқа активтерді мұрагерлікке алса, олар автоматты түрде ұзақ мерзімді ставканы алады.

Егер қызметкерге ынталандыру акциясы бойынша опцион берілсе, онда олар опцион шығарылған күннен бастап кем дегенде екі жыл және опцион қолданылып, акция қызметкердің иелігіне түскен сәттен бастап кем дегенде бір жыл күтуі керек.

Акцияны басқа адамға сыйға тартқан кезде, акция берген адамға тиесілі акциялардың уақыты жалпы ұстау кезеңіне қосылады.