Кәмелетке толмағандар өзара қорларға ақша сала ала ма?

Тікелей емес, жоқ. Алайда, инвестициялық пай қоры кәмелетке толмағанның атына ашылған және қорғаншы бақылайтын кастодиандық шот арқылы жүзеге асырылуы мүмкін. Бұл кастодиан есепшоттың шешім қабылдау күшін баланың кәмелеттік жасқа толғанға дейін, әдетте 18 немесе 21 жасында ұстайды.

Кастодиандық шоттар қалай жұмыс істейді

Кастодиандық шоттардың ережелері әр штатта әр түрлі болуы мүмкін болғанымен, олар негізінен бірдей жұмыс істейді. Шоттар әдетте « Кәмелетке толмағандарға бірыңғай сыйлықтар туралы» (UGMA) немесе « Кәмелетке толмағандарға бірыңғай ақша аудару туралы» (UTMA) заңдар арқылы құрылады, олардың екеуі де кәмелетке толмағанның есепшотын қалай басқаруды және басқаруды басқарады. Көптеген штаттар салықтан үнемдей алатын UTMA шоттарын ұсынады. Табыстың алғашқы 950 долларына UTMA өзара қор шоттарына салық салынбайды. Келесі 950 долларға кәмелетке толмағанның салық ставкасы бойынша салық салынады, ал 1900 доллардан асатын жылдық пайдаға ата-ананың салық ставкасы бойынша салық салынады. Пайлық инвестициялық қорлар Сонымен қатар, UGMA немесе UTMA шоттары инвестициялық түрлі нұсқаларын қамтуы мүмкін әртараптандыру портфелін.

Бұл шоттар оларды орнатқаннан кейін қайтарылмайтын болып саналады. Шот кастодиандары инвестициялық қорларды таңдай алады және инвестицияларды өзгерте алады, бірақ енгізілген кез келген ақша мен активтерді  қайтарып алу мүмкін емес. Кастодиандар әдетте ата-аналар болғанымен, кез-келген адам инвестицияларды басқаруға тағайындалуы мүмкін. Кастодиандық шоттарда кірістерге шектеулер жоқ, және кез-келген адам кез-келген уақытта шотқа салым жасай алады.

Кәмелеттік жасқа толғаннан кейін бала аккаунтты кез-келген мақсатта пайдалануды таңдай алады. Көптеген отбасылар колледж шығындары үшін UGMA немесе UTMA шоттарын пайдаланады, бірақ активтер баланың атында болғандықтан, олар оның қаржылық көмек алу құқығына әсер етуі немесе баланың алатын көмегін шектеуі мүмкін.