Активтер-пассивтік комитет (ALCO)
Актив-пассивтік комитет дегеніміз не?
Активтер мен пассивтер комитеті (артық басқару) деп те аталады, бұл тиісті кірістер алу мақсатында активтер мен міндеттемелерді басқаруды үйлестіретін қадағалау тобы. Компанияның активтері мен міндеттемелерін басқару арқылы басшылар таза кіріске әсер ете алады, бұл акциялардың қымбаттаған бағасына айналуы мүмкін.
Негізгі өнімдер
- Активтер мен міндеттемелер жөніндегі комитеттер (АЛКО) компанияны немесе банктің активтері мен міндеттемелерін басқаруды бақылауға жауап береді.
- Басқарма немесе басқару деңгейіндегі АЛКО ұйым үшін баланстан тыс және баланстан тыс тәуекелді тиімді бағалау үшін маңызды басқарушылық ақпараттық жүйелер мен бақылауды қамтамасыз етеді.
- ALCO стратегиялары, саясаттары мен процедуралары кеңестің мақсаттарына, міндеттеріне және пайдалану стандарттарына қауіп-қатерге төзімділікке қатысты болуы керек.
- ALCO мақсаттарының бірі – банктің пайыздық кірістер мен пайыздық шығыстар арасындағы спрэдін басқару кезінде тиісті өтімділікті қамтамасыз ету.
Активтер мен пассивтер жөніндегі комитеттерді түсіну (ALCO)
Басқарма немесе басқару деңгейіндегі АЛКО ұйым үшін баланстан тыс және баланстан тыс тәуекелді тиімді бағалау үшін маңызды басқарушылық ақпараттық жүйелер мен бақылауды қамтамасыз етеді. Мүшелер пайыздық тәуекел мен өтімділікті ескеруді банктің операциялық моделіне қосады.
ALCO мақсаттарының бірі банктің пайыздық кірістер мен пайыздық шығыстар арасындағы спрэдін басқару кезінде тиісті өтімділікті қамтамасыз ету болып табылады. Мүшелер сонымен қатар инвестициялар мен операциялық тәуекелді қарастырады.
ALCO отырыстары кем дегенде тоқсан сайын өткізілуі керек. Мүшелердің міндеттеріне, әдетте, нарықтық тәуекелдерге төзімділікті басқару, тиісті МАЖ құру, банктің өтімділігі мен қаражатты басқару саясатын кем дегенде жыл сайын қарау және бекіту кіреді.
Мүшелер сонымен қатар төтенше жағдайларды қаржыландыру жоспарын жасайды және қолдайды, жедел қаржыландыру қажеттіліктері мен көздерін қарастырады және әр түрлі ықтималдық пен ауырлықтағы жағымсыз сценарийлерге өтімділік тәуекелін анықтайды.
Ерекше мәселелер
ALCO стратегиялары, саясаттары мен процедуралары кеңестің мақсаттарына, міндеттеріне және пайдалану стандарттарына қауіп-қатерге төзімділікке қатысты болуы керек. Стратегиялар өтімділік тәуекеліне төзімділікті анықтап, қаражатты басқарудың орталық элементтерінің мекемеде орталықтандырылған немесе өкілеттілік дәрежесін шешуі керек.
Стратегиялар сонымен қатар күнделікті және шартты қаржыландыру қажеттіліктерін қанағаттандыру үшін активтердің өтімділігін, міндеттемелерін және операциялық ақша ағындарын пайдалануға қаншалықты көңіл бөлінетіндігін хабарлауы керек.
Активтер мен пассивтер комитетінің мысалы
Альфа Банктің АЛКО банктің атқарушы кеңесінің шешімімен тағайындалады және құрамында бір жылдық мерзімге дауыс беру құқығы бар жеті және одан да көп мүшелер бар. ALCO-ны банктің атқарушы кеңесі тағайындаған ALCO төрағасы басқарады. Дауыс беру құқығы жоқ АЛКО мүшелері АЛКО төрағасына ұсыну бойынша банктің мамандары мен менеджерлері арасынан банктің атқарушы кеңесінің бұйрығымен бір жыл мерзімге тағайындалады.
Банктің ALCO отырыстары әдетте екі аптада бір рет өткізіледі. Қажет болған жағдайда қосымша кездесулер жоспарлануы мүмкін. Егер комитет отырысына дауыс беру құқығына ие мүшелердің жартысынан көбі қатысса, АЛКО қарауға ұсынылған мәселелерді шешуге құқылы. Дауыс беру құқығына ие мүшелердің жартысынан көбі қатысып, қарарды қолдап дауыс берген кезде қаулы қабылданады. ALCO шешімдері барлық банк қызметкерлері үшін міндетті болып табылады.