401 (к) Қаражатты алу табыс болып саналады ма?

Зейнеткерлік жасқа жеткенде, ондаған жылдар бойы жинақталған зейнетақы жоспарларынан шығуды бастау уақыты келді.Иә, 401 (к) ақшаны алып тастау табыс ретінде есептеледі және ішкі кірістер қызметіне (IRS) хабарлау керек.

59 жастан бастап зейнетақы жинақтары өз шоттарына айыппұлсыз кіре бастайды.72 жаста зейнеткерлерге минималды үлестіруді (RMD)қабылдауды бастау міндеттелген.  Осы 401 (к) алу кезінде салықтарыңызға не болады?

Негізгі өнімдер

  • 401 (к) жоспарынан алынған қаражатқа сіздің қазіргі салық ставкаңыз бойынша табыс салығы салынады.
  • Олар қосқан жылдар ішінде зейнетақымен қамсыздандырушылар салық салынатын табыстың аз мөлшерін пайдаланады.
  • Мерзімінен бұрын алу үшін табыс салығы, сондай-ақ 10% мерзімінен бұрын алып тастау жазасы қолданылады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

401 (к) алу

Барлық 401 (K) 401 (K) жарналар жасалған, себебі жоспар қаражат алуды табыс салығы табыс және жататын қарастырылады салық төлегенге дейінгі доллар.Нәтижесінде, зейнетақы жинақтары өздері қосқан жылдары салық салынатын табыстың аздығына ие болады.Жұмыс берушілердің матчтары да осылай қарастырылады.

Осы долларлар 401 (k) жоспарына салынғаннан кейін олар пайда әкеледі, өйткені шоттағы инвестициялар өсіп, пайыздар мен дивидендтер төленеді. Бұл пайда салықтан кейінге қалдырылады, яғни сіздің шотыңыз салықсыз өседі. Салықтардан босату ақшаны шығаруды бастаған кезде аяқталады.

59 жастан бастап сіз ақшаны айыппұлсыз шығарып ала аласыз, бірақ ақша алу кезінде сіз есепшотқа салым қосқан кезде ешқашан төлемеген (кейінге қалдырылған) салық міндеттемесі ескеріле бастайды.Демек, зейнеткерлікке шыққан кезде сіздің кіріс салығыңыздың 24% -ы болса, сіздің ақшаңыздан алынуы сол пайызға байланысты салық салынатын табыс болып саналады.2

Kurzübersicht

2020 жылы 27 наурызда бұрынғы президент Дональд Трамп 2 триллион долларлықкоронавирустық төтенше жағдайларды ынталандыру туралы заңғақол қойды.  Бұл коронавирустық жағдайдан зардап шеккендерге, әдетте, 59½-тан кішілер үшін 10% айыппұлсыз 100000 долларға дейін тарату мүмкіндігін береді.Есепшот иелері үш жыл ішінде ақшаны алуға байланысты салықты төлеуге тиіс, оның орнына ағымдағы жылы емес.Немесе олар ақшаны 401 (k) немесе IRA жоспарына дейін қайтара алады және салық төлеуден аулақ болады, тіпті егер бұл сома осы шот түріне арналған жылдық салымдар шегінен асып кетсе де.2

Салық төлеуді кейінге қалдырған зейнетақы жинақтарының негізі мынада: тұрақты жұмыспен қамту кірістері олар жұмыс істеп жатқан кезде және жарналар енгізіп жатқан кездегіден гөрі бәсеңдеген немесе тоқтаған кезде адамның табыс салығы бойынша жақша төмен болуы керек. Салық ставкаларын төлеудің орнына, сіз осы салықтарды (және шотта болған өсімнің барлығын) кейінірек төменгі салық кронштейніне өтпейінше кейінге қалдырасыз.

Roth 401 (k) салымдары салық төлегеннен кейінгі доллардан келеді, сондықтан шоттан ақша алу тек салықты кейінге қалдырудың орнына салықтан босатылады.

Мерзімінен бұрын бөлу және несиелер

Сіз мерзімінен бұрын үлестіруді қабылдаған кезде- 59 жасқа дейін 401 (к), жеке зейнетақы шотынан (IRA) немесе кез-келген басқа салық төлемі бойынша кейінге қалдырылған зейнетақы шотынан немесе аннуитеттен ақша алу – алып қоюға қосымша 10% айыппұл салынады. Ішкі кірістер қызметі (IRS).6   Нәтижесінде, өз шоттарын түртуі керек адамдар көбіне ақшаны нақты тарату емес, несие ретінде қабылдайды.

Несие пайыздармен төленуі керек болғандықтан, бұл айыппұлды тудырмайды және салық салынбайды.  Кейбір 401 (к) сізге қол жетімді шоттағы қаражаттың жартысына дейін несие алуға мүмкіндік береді.

Егер сіз бес жыл ішінде қарыздың толық балансын төлей алмасаңыз,бұл ақша қаражатын алу болып саналады және табыс салығына жатады.Егер сіз ол кезде 59 жастан кіші болсаңыз, бұл ерте тарату болып саналады және 10% айыппұл алымына да ие болады.  401 (к) заемы салық салынатын 401 (к) мөлшерінде алынатын тағы бір жағдай, егер сіз жоспарлаған компанияда жұмыс тоқтатылғаннан кейін қалған несие қалдықтарын төлей алмасаңыз.

Айыппұлға қатысты ерекшеліктер

Барлық 401 (к) үлестірулеріне табыс салығы салынатын болса, қосымша 10% айыппұл салығының бірнеше ерекшеліктері бар.Біреуі – сізқаражатты басқа білікті зейнетақы жоспарына аударсаңыз.

Егер unreimbursed медициналық шығыстардың сомасы сіздің астам 7,5% болса, тағы бір болып түзетілген жалпы табыстың және сіз қабылдауға бөлу осы шығыстарды жабуға сіздің 401 (К) дейін.

Сіз өзіңіздің 401 (k) несиеңізді алған кезде, ақшаны алу және медициналық төлемдер жасау үшін жеке тексеру шотын ашуға болады. Сіздің 401 (k) қаражатыңызды пайдалану туралы егжей-тегжейлі қағаз ізін сақтау арқылы сіз аудиторлық тексеруге дайын бола аласыз.

Төменгі сызық

401 (к) -ден алу ақша болып саналады және әдетте табыс салығына жатады, себебі жарналар мен өсім салықсыз, салық салынбай, кейінге қалдырылды.  Дегенмен, сіз ережелерді біліп, ақша алу стратегияларын қолдана отырып, өз қорларыңызға қорықпай қол жеткізе аласыз. Сұрақтарыңыз болса, салық сарапшысымен немесе қаржы кеңесшісімен кеңесіңіз.