Аннуитет бөлімі
Аннуитет бірлігі дегеніміз не?
Аннуитет бірлігі – бұл рента алушы өз келісімшартын қайтарып берген жинақтау бірлігі. Бұл зейнеткердің жинақталған аннуитетінің қосалқы шоты. Бұл бірліктер сақтандырушының шот портфеліне меншіктің тұрақты үлесін білдіреді және негізгі қорлар бойынша пай қорларынан ерекшеленеді.
Негізгі өнімдер
- Аннуитет бірлігі аннуитет шарты кезінде жинақталған уақытты білдіреді.
- Жинақталған бірлік мәні дегенді білдіретін AUV әр аннуитет бірлігінің қанша тұратындығын көрсетеді.
- Жинақ бірліктері сақтанушы алып қоюды бастағысы келгеннен кейін аннуитет бірліктеріне айналады.
Аннуитет бөлімі қалай жұмыс істейді
Аннуитетті иеленуші немесе рента алушы байлықты жинақтаудан өзінің жинағына мұқтаж болып өзгергенде, олар өздерінің зейнетақыларын қаржыландыру үшін жинақталған ақшаларын ала бастайды. Сақтау кезінде рента алушы өмірді сақтандыру компаниясына сақтандырушы басқаратын өте үлкен портфельге меншік акцияларын сатып алу үшін мерзімді төлемдер жүргізіп отырды.
Аннуитеттер сақтандырылушы ақшаны алып шығуды бастағысы келген кезде пайда болады және осылайша олар жинақталған жинақ ақшаларын оларға кіріс төлей бастауға айналдырады. Ол үшін сақтанушы аннуитет бірліктерін бұрын жинақтау бірлігі ретінде сақталған ақшаға сатып алады. Мұны сіздің жеке шотыңызға пропорционалды иелік етуді анықтайтын бухгалтерлік шара ретінде қарастырыңыз.
Аннуитет бірлігінің сандары нені білдіреді
Аннуитеттің қосалқы шоттары инвестициялық қорларға ұқсайды, бірақ олардың айырмашылығы бар және олардың мәні негізінен қалай есептелетініне байланысты. Аннуитетті ұсынатын Fidelity инвестициялық компаниясы мұны былай түсіндіреді: « Таза актив құны немесе NAV – бұл пай қорының әрбір акциясының құны. Қор күн сайын ашық болған күн сайын қайта есептелетін бұл мән барлық міндеттемелерді алып тастағандағы жалпы активтерді күн сайын орналастырылған акциялар санына бөлу. «
Fidelity келесілерді қосады:
Жинақ бірлігінің мәні немесе AUV – бұл айнымалы шот ішіндегі әрбір бірліктің мәні; бұл құндылық күн сайын қор биржасы ашық болған кезде қайта есептеледі. AUV негізгі қордың күнделікті қызметін, NAV өзгеруімен өлшенеді, сонымен қатар аннуитеттің күн сайынғы бөлек төлемдерін шегергендегі капитал өсімі және
дивидендтік кірістер сияқты кез-келген үлестірулердің әсерін
ескереді. Сіз ұстайтын бірліктердің мәні осы қызметтегі сіздің «үлесіңізді» білдіретін болғандықтан, сіз аннуитет туралы есепте бөлек таратылған бірде-бір бөлімді көре алмайсыз.
Тағы бір бұрылыс – бұл инвестициялық пай қорларының көмегімен акционерге тікелей төленетін тоқсан сайын немесе жыл сайынғы пайда мен дивидендтерді бөлу мүмкін. Аннуитеттердің көпшілігінде эмитент-компания акционер болып табылады және бұл бөлу қордың таза активтерінің құнын төмендетеді және акциялар санын көбейтеді.
« Тарату болған кездеқордың NAV-ы азаяды және акциялар саны көбейеді, бірақ әр субконтотың бірлік құны өзгермейді», – деп Fidelity-ге сәйкес айтады.