IRA жарналары: жарамдылығы және мерзімі
Салық төлеу мерзімі жақындаған кезде көптеген салық төлеушілер дәстүрлі АРА ға салық салынатын кірістерін төмендетугеүлес қосады.Егер сіз мұны жасағыңыз келсе, жарамдылық талаптарын білу маңызды;әйтпесе, Ішкі кірістер қызметі (IRS) үстеме жарнаны есептей алады. Мұнда бірнеше маңызды ескертулер берілген.
Негізгі өнімдер
- IRA сияқты зейнетақы шоттары зейнетке ақша жинауды жеңілдетеді.
- IRA-ға салық жеңілдетілген, бірақ төлемдер мен салымдар шегі бар.
- 2020 және 2021 жылдар үшін жарнаның максималды мөлшері – 6000 доллар.
- 50 және одан жоғары жастағы салық төлеушілер қосымша 1000 доллар көлемінде «үлес қосуы» мүмкін.
Сәйкес өтемақы
IRA-ға үлес қосу үшін алдымен сізге тиісті өтемақы қажет.Оған жалақы, жалақы, кеңестер, сату комиссиялары, салық салынатын алименттер немесе некені бұзу туралы қаулы немесе бөлу туралы келісім бойынша алынған төлемдер кіреді.Егер сіз жеке кәсіпкер болсаңыз (жеке кәсіпкер немесе серіктес ретінде), тиісті өтемақыға сіздің бизнесіңізден алынған таза кірістер, кез-келген зейнетақы жоспарына енгізілген жарналар мен өзін-өзі жұмыспен қамтуға салынатын салық бойынша шегерімдер кіреді.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Барлық табыс сәйкес келмейді.Жалгерлік кірістер, пайыздар, дивидендтер, зейнетақы немесе аннуитеттік кірістер, сондай-ақ кейінге қалдырылған өтемақы төлемдері және сіздің кірістеріңізден алып тастайтын кез-келген сомалар IRA мақсаттары үшін тиісті өтемақы болып саналмайды.
Егер сіз некеде болсаңыз және тиісті өтемақыңыз болмаса, сіз салық декларациясын тапсыруы керек.
Ең көп үлес
2020 және 2021 жылдар үшін IRA жарнасының максималды рұқсаты – 6000 доллар.Жарна қолданылатын жылы кемінде 50 жасқа толған салық төлеушілертағы 1000 доллар көлемінде жарна төлей алады.
Егер сіздің тиісті өтемақы $ 6000 шегінен аз болса (немесе сіз 50 жастан асқан болсаңыз $ 7000), онда сіз тек бір жыл ішінде тапқан мөлшеріңізге дейін үлес қосуға рұқсат етесіз.
Мысал
Колледждің күндізгі бөлімінде оқитын Адам 2019 жылы өзінің толық емес жұмыс күнінен 2000 доллар тапты. Ол сонымен қатар дивидендтер мен салымдар бойынша пайыздар ретінде 1500 доллар тапты. Адам өзінің IRA-ға 2020 жылға бар-жоғы 2000 доллар көлемінде үлес қоса алады, өйткені бұл оның тиісті өтемақы түрінде тапқан сомасы.
Жас шектеуі
Бұрын 70 жастан асқан салық төлеушілер дәстүрлі IRA-ға үлес қоса алмады.Бірақ 2020 жылдың 1 қаңтарынан бастап бұл жас шектеулігіенді қолданылмайды.Бұл адамдарға зейнетақыны үнемдеуге айтарлықтай көмектеседі, өйткені адамдар ұзақ өмір сүреді және осылайша ұзақ жұмыс істейді.
Қатысу мерзімі
Әдетте, салық төлеушілерге салық салығын тапсыру мерзімі аяқталғанға дейін алдыңғы салық жылында IRA жарнасын төлеуге құқылы. SEP IRA жарналарын төлеумерзімдерібасқаша жұмыс істейді.Салық төлеушілер SEP IRA жарнасын декларацияның мерзімінен кешіктіре алады (ұзартуды қоса алғанда). Сонымен, әдеттегі жылы, егер сіз алты айлық мерзімді ұзартуға өтініш берсеңіз, онда сіз 15 қазанға дейін үлес қосасыз.
Салық декларациясына ұқсас, почта штемпелінің уақыты уақытылы болып саналады. Егер сіз IRA жарнасын сіздің қаржы институтыңызға пошта арқылы жіберетін болсаңыз, онда конверттің тиісті мерзімде белгіленгеніне көз жеткізіңіз.
Әскери қызметкерлерге арналған ерекшелік
Егер сіз ұрыс аймағында қызмет еткен немесе ұрыс аймағынан тыс жерлерде біліктілік қызметтерін ұсынған қарулы күштердің мүшесі болсаңыз, сіз IRA-ға өз үлесіңізді қосқаныңыз үшін автоматты түрде ұзартуды аласыз. Ұзарту әдетте келесі күндердің бірінен кейін 180 күннен кейін болады:
- Соңғы күні сіз ұрыс аймағында қызмет етесіз немесе ұрыс аймағынан тыс жерде біліктілік қызметіңізді аяқтайсыз
- Соңғы күні сіз төтенше жағдай операциясында қызмет етесіз
- Жоғарыдағы8- нің кез келгенінде жарақат алу үшін үздіксіз білікті госпитализацияның соңғы күні
Сіздің қаржы институты сіздің үлесіңіз қай жылы қолданылатындығын біліп, оны ұзарту кезеңінде жасалған жарналар бойынша олардың құжаттамалық талаптары туралы сұраңыз.
Маңызды
IRA жарнасын қаржыландыру үшін чек жіберген кезде, тиісті салық жылын естеліктер өрісіне жазуды ұмытпаңыз. Әйтпесе, сіздің қаржы мекемесіңіз жарнаны салық жылының қате кезінде қолдануы мүмкін.
Төменгі сызық
Сіздің жарамдылық талаптарына сәйкес келетіндігіңізді және IRA жарнасын салмас бұрын бір жыл үшін тиісті өтемақы алғаныңызды тексеріңіз. Сіздің салымыңыздың тиісті салық жылына салынғанына сенімді болу үшін, ақша салынған айдағы шот бойынша үзінді көшірмені тексеріңіз.
Қаржы институттары, егер қателіктер ерте анықталса, өңдеу қателіктерін түзетеді. Ең бастысы, сіздің IRA-ға үлес қосу сіз үшін жақсы қаржылық шешім болып табылатындығын анықтауға көмектесу үшін салық және қаржы саласындағы мамандардан сұраңыз.