Сіздің 401 (к) үлес қосудың салық мерзімі – бұл жылдың соңы

Жеке зейнетақы шоттарына жарналар ағымдағы жылдың салық есептілігін тапсыру мерзіміне дейін алдыңғы жылға жасалуы мүмкін. Бірақ жоспар бойынша 401 (k) жарналарыбойынша салықтық шегерімдержәне басқа да жалақыны кейінге қалдыру бойынша зейнетақы жоспарлары, әдетте, олар салық төлеушінің жалақысынан нақты ұсталған күнтізбелік жылға ғана қолданылады.23

Негізгі өнімдер

  • 401 (к) -ге аударымдар, әдетте, қатысушының жалақысынан ұсталатын күнтізбелік жылға қолданылады.
  • Жеке зейнетақы шоттарының кейбір түрлеріне жарналар қазан айына дейін ұзартылған салық декларацияларын қабылдау күніне дейін қабылданады.
  • 31 желтоқсаннан бастап өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамның құжаттарды тапсыру мүмкіндігі олар айналысатын бизнес түріне, сондай-ақ салымдар түріне байланысты болуы мүмкін.

Төмендегі маңызды айырмашылықтар сіздің зейнетақы жинағыңызға әсер етуі мүмкін.

401 емес жоспарлар (к)

Рот пен дәстүрлі IRAs үшін жеке салымдардың шегі 2020 және 2021 салық жылдарында 6000 долларды құрайды.50 жастан асқан адамдар қосымша 1000 доллар көлемінде «үлес қосуы» мүмкін.

Дәстүрлі IRA-ға салымдар салықтан алынып тасталса да, егер шот иесі немесе олардың жұбайы жұмыста зейнеткерлік жоспарымен қамтылған болса, шегерім азайтылуы немесе жойылуы мүмкін. Ақша есепшотта қалғанда және алынғанда салық салынғанда салықсыз өседі.

Roth IRA-дағы ақша салықсыз өседі және зейнеткерлікке шыққан кезде салықсыз алынуы мүмкін.Жарналарға салық салынбайды. Кірістердің шектеулері жарналар енгізу мүмкіндігіншектейді немесе оларды салық салынатын табыстан шегереді.

IRS береді жарналары АИР 2021 жылы бейсенбі, 15 сәуірде түсіп келе жатқан жылдың салық декларацияларын жіберу мерзімі, дейін тиесілі.

Kurzübersicht

COVID19 пандемиясына жауап ретінде IRS ұсынған кеңейтуге байланысты 2020 салық жылына өтініш беру мерзімі 17 мамыр 2021 жылға дейін екенін ескеріңіз.Сондықтан сіз IRA-ға 20 сәуірде емес, 2021 жылдың 17 мамырында 2020 салық жылына жарна жасай аласыз.

Сондай-ақ, 2021 жылы 22 ақпанда Ішкі кірістер қызметі (IRS) Техастағы 2021 жылғы қысқы дауылдардан зардап шеккендер 2021 жылдың 15 маусымына дейін әр түрлі жеке және кәсіптік салық декларацияларын тапсыруы және салық төлемдерін жүзеге асыруы керек деп жариялады.Сонымен қатар, бұл зардап шеккен салық төлеушілерге 2021 жылдың 15 маусымына дейін 2020 IRA жарналарын салуға тура келетіндігін білдіреді.

Қызметкерлердің жеңілдетілген зейнетақысы бойынша жеке зейнетақы шотына (SEP-IRA) салымдар іс жүзінде қазан айына дейін ұзартылған салық декларацияларын беруге рұқсат етіледі.

Бұл ұзағырақ мерзім зейнетақымен қамсыздандырушыларға салықты төлегеннен кейін және салық салынатын кірісті есептегеннен кейін қандай үлес қоса алатындығын нақты түрде есептеуге мүмкіндік береді. GoBankingRates жүргізген сауалнамаға сәйкес, ақшаны қайтарып алған салық төлеушілердің шамамен 7% -ы оны зейнетақы жинағына қосады.

Kurzübersicht

Мерзім аяқталғанға дейінгі ережелер 401 (к) жоспар үшін өзгереді.

401 (к) жоспарлар

Қызметкерлердің салықтан алынатын таңдауды кейінгеқалдырудың шегі 2020 жылыкөптеген 401 (к) жоспарларүшін 19,500 долларды құрады. 2021 жылға дейін бұл лимит 19,500 доллар болып белгіленді.

Егер жоспар бойынша рұқсат етілсе, күнтізбелік жылдың соңында 50 жастан асқан қатысушылар 2020 салық жылы үшін 6500 долларға дейін қосымша жарналар сала алады.Шектеу 2021 салық жылына сәйкес келеді.

401 (к) -ге жарналар, әдетте, күнтізбелік жылдың аяғында төленеді.Мысалы, қызметкер2020 жылғаалатын бонустың бір бөлігін кейінге қалдыру үшін сайлауды өткізеді деп ойлаңыз. Бонус 2020 жылғы өтемақыға негізделеді, бірақ 2021 жылдың 31 қаңтарында төленеді. Бонус бойынша кейінге қалдырылған сома қызметкердің 2021 жылға қатысты болады төлемді кейінге қалдыру бойынша жарналар.

Жоспарлар да әртүрлі болуы мүмкін. Алдыңғы жылдағы жарналарға рұқсат етілмеуі мүмкін, өйткені қызметкер жалақыдан ұстап қалу арқылы жарналар аударумен ғана шектеледі.

Жұмыс берушілерде жоспардың белгілі бір жылы үшін сәйкесінше жарналар енгізілетін ұзақ мерзім болуы мүмкін.Бұл дегеніміз, қызметкер 401 (к) жарналарын өз компаниясының кез-келген ұзартуды қоса алғанда, салық төлеу мерзімінен кешіктіре алады дегенді білдіреді.

Бұл қосымша уақытөзін-өзі жұмыспен қамтыған сақтаушылар жағдайында айқын көрінеді, олар келесі жылға салық уақытына дейін жеке жылға арналған 401 (к) жоспарына үлес қоса алмауы мүмкін.Мұны істеу мүмкіндігі бизнес түріне және жарна қызметкерлерді кейінге қалдыру арқылы немесе пайданы бөлу компоненті арқылы тәуелді болуы мүмкін.11

Төменгі сызық

Әдетте, 401 (к) жылдың соңында жарнаны төлеудің соңғы мерзімі бар. Бірақ жоспарға қатысушылар өздерінің кадрлар бөлімінен тексере алады немесе сарапшыларға салық төлеуге дейін жаңа жылда салым жасауға рұқсат етілген-берілмегенін анықтай алады.